文档介绍：对外经济贸易大掌工商管理硕士宦畚——.什9敬畎咐芯研究生姓名:位登导师姓名:张建壬.—.;论文题目:商业银行信贷风险管理主题词:商业银行信贷风险风险管理论文起止时间:
提要目前信贷资产业务是我国商业银行的主要资产业务,是商业银行运用资金、取得利润的主要途径,也是商业银行维持同客户良好关系的重要因素。信贷风险是我国商业银行的主要风险,目前我偏低,传统的信贷风险管理缺乏主动性的理念,信贷风险管理缺乏系统性,导致我国商业银行信贷资产质量普遍较差,严重影响了银行的收益。本文拟从商业银行的视角,运用金融、财务及管理学相关知识,以什9敬款为例,探讨了商业银行信贷风险的控制和管理。期望能以此引起商业银行管理者的注意,建立和完善有助于控制商业银行信贷风险的措施。本文的主要结构分为三个部分:第一部分通过对商业银行信贷风险管理的理论概述,揭示了商业银行信贷风险管理的重要性及如何进行商业银行信贷风险分析。第二部分以什9敬钗@什9镜姆遣莆褚蛩亍⒉莆褚蛩亍⒌1R蛩匾约耙芯霾咭蛩卦斐傻男糯缦战行分析,为信贷风险管理提供了充分的和必要的依据。第三部分主要通过什9的信贷风险分析给我们带来的肩示,提出了完善商业银行信贷风险管理的一些建议和措施。关键词:商业银行、信贷风险、风险管理
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前言伴随着世界经济一体化进程的加快,特别是我国加入螅夜衅笠嫡面临着前所未有的发展机遇和严峻的挑战。特别是进入世纪以来,国际金融危机此起彼伏,金融市场不稳定因素剧增,信贷风险导致金融机构倒闭的事件时有发生。在这背景下,各国银行对信贷风险的重视也同益提高,信贷风险的管理技术和手段受多种力量的推动不断发展。改革多年来,我国国有商业银行在宏观经济运行中承担的信贷风险越来越大,,而银行能否在激烈的竞争中生存与获胜,关键取决于其管理信贷风险的能力。妥善处理信贷风险,保持稳健经营,降低不良资产比例一直是理论和实务探讨的课题。本人在银行信贷部门工作多年,在工作中对于我国商业银行的信贷风险与不良资产问题有所接触并积累了一定的数据与资料。尤其对当年本人参与向什9敬的过程,留下了很深刻的印象。因此,本文拟从银行的视角,运用金融、财务及管理学相关知识,以什9敬钗@云湫糯缦找蛩亟卸嗖忝娣治觯⒃诖嘶础上探讨银行信贷风险的控制和管理。
第一章商业银行信贷风险管理概述在这一部分,主要介绍了商业银行信贷风险的基本概念、分类、产生原因:进行商业银行信贷风险分析的目标、程序、内容和方法,揭示了商业银行信贷风险管理的重要性及如何进行商业银行信贷风险管理。一、商业银行信贷风险的定义及分类商业银行信贷风险及商业银行信贷风险管理的定义所谓风险是指由不确定性因素所引起损失产生的可能性,它包含了损失和不确定性两个非常重要的因素,正是由于人们难以确定何处、何时、何种程度的潜在损失,使之构成了一种风险。“商业银行的信贷风险,是商业银行在经营过程中,由于不确定性因素使借款人不能按合同规定偿还银行贷款本息,引致信贷资产预期收入遭受损失的可能性或概率”‘。银行信贷风险管理是指银行通过对信贷风险的识别,选择相应的手段,以最小的支出获取最大安全效果的过程。西方信贷风险管理中贷款风险分类在西方信贷风险管理之中,信贷风险管理起源于保险,贷款根据风险结果可否保险分为静态风险和动态风险。蔡缦沼殖浦4糠缦眨饕V缸匀辉趾鸵馔馐鹿蚀此鹗У目赡苄浴K只有风险损失而无风险收益,一般不可回避,风险承担者不得不被动防御。静态风险由于是源于自然灾害和意外事故,基本符合大数定律,一般是可以比较准确地预测其发生概率,因而可以通过社会保险来承担风险损失。缦沼殖浦M痘缦眨饕V干桃狄写罹霾呤蠡蚪杩钊司9芾不善或经济环境的改变和市场各种行情波动等因素引发风险的可能性。动态风险则既可能有风险损失也可能有风险收益。动态风险出于其发生的概率和每次发生的影响力大小都随时间而改变,是十分难于计算和把握成本的,因而社会保险不可能对此承担风险。商业银行只要发生信贷业务,就必然面临静态风险,此时商业银行可通过保险的方式对风险进行转嫁,从而降低信贷风险,减少信贷损失。而动态风险只能由商业银田瑞璋,《信贷基础与实务’,中国金融出版社,年碌趌版,
行和其借款企业共同承担,但动态风险的承担与否完全可以由管理者自主决定。保守者的管理者往往回避动态风险,虽然避免了风险损失,但也不可能获得风险收益;激进者的管理者则针对自身情况,仔细分析和评估风险程度和概率,选择适当的风险项目,同时采取分散、转移、补偿等控制技巧,尽量减少风险损失的可能性。我国风险贷款五级分类法贷款风险分类指银行综合所获得的各种信息,并运用最佳判断,根据贷款风险程度对贷款质量做出论证,它不但包括结果,也包