文档介绍：保函业务交流
中国银行江苏省分行国际结算部
2010年3月
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提纲
保函实质及基本职能
保函结构
保函基本要素
常用保函及掌握要点
保函操作流程
保函风险及防范
案例分析
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企业项目过程
——信息获取、组织过程、决策审批
——买标书、做标、内部评标、决标、交标
——资审、商务报价、技术标准

、与招标方签署合同、向招标方提供预付款保函(如需)
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企业项目过程
,并根据合同付款条件获得款项

(taking-over/pac)
(performance/fac)
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贯穿项目的金融产品——保函
1. 资审阶段的企业资信证明、企业银行授信额度证明、银行项目贷款承诺函等承诺类中间业务
2. 对外劳务合作备付金保函
3. 投标保函
4. 履约保函
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贯穿项目的金融产品——保函
5. 预付款保函
6. 预留金保函(留滞金保函)
7. 临时进口海关关税保函
8. 项目采购转开保函/或通知保函
9. 融资保函

(维修金保函)
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保函的实质及基本职能
保函的实质
在金融产品中,保函仅属于银行中间业务中的一项产品(中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债、形成银行非利息收入的业务),但在国际商务活动中,保函因其能够解决合约双方互不信任的问题而成为不可或缺的金融产品。保函对受益人是一种以款项支付为手段并由商业合同之外的第三方(担保方)所作出的在一定期限内承担一定金额付款责任的书面信誉承诺,是一种货币支付保证书,对银行是一种或有负债。
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保函实质及基本职能
其目的就是使商业合同的另一方(保函的受益人)获得一种保证,以消除其对商业合同的一方(保函的申请人)是否/能否履约的疑虑,促使商业交易顺利进行。银行保函以银行信用替代商业信用作为履约保证,易于为受益人接受,已被广泛应用于国际、国内贸易、对外承包工程项目及各种商务项目中。保函是一种贯穿项目全过程的金融产品。
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保函实质
是“他违约我付款”的书面承诺
他——申请人、债务人、被担保人——他们
违约——债务人不履行或不适当履行债务——被声明违约
我——担保人——我们
付款——金钱的给付
书面承诺
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保函实质及基本职能
保函的基本职能
(付款保函) ;
,否则赔款,以作为对合同受害方的补偿工具以及/或对合同违约方的惩罚手段(广义的履约保函) 。
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