文档介绍：【管理制度】稽核管理制度导读:稽核管理制度第一章总则第一条为保证公司经营方针、政策及各项制度的贯彻执行,建立有效的决策监督和反馈机制,加强经营风险防范,维护公司财产的安全、完整和有效的经营;加临床医学旅行社财务管理制度第七条财务工作应当建立内部稽核制度稽核管理制度第一章总则第一条为保证公司经营方针、政策及各项制度的贯彻执行,建立有效的决策监督和反馈机制,加强经营风险防范,维护公司财产的安全、完整和有效的经营;加强稽核工作的严肃性、独立性和权威性,根据《证券法》、《证券公司内部控制制度》的要求和公司的各项管理制度的规定,制定本制度。第二条公司总部专设稽核部门负责公司的稽核工作。稽核部门直接对公司董事会负责,稽核工作保持相对独立性。第二章稽核部门的职责第三条公司稽核部门在公司总稽核领导下工作。,实行稽核专员管理制度。,应设置专(兼)职稽核员。稽核员在业务上接受公司稽核部门的指导。,包括:现场稽核、非现场稽核、专项稽核。第四条公司稽核部门的职责是:、合规,是否符合公司有关管理制度的规定,督促各项管理措施和规章制度的贯彻实施。,对公司内控环境的的有效性、科学性进行评价。、子公司的主要负责人,关键岗位的负责人进行离任审计。、违规行为,违反公司制度的行为和其它责任事故。(含子公司)的稽核检查报告。。第五条稽核检查和离任审计活动,以工作小组或审计小组的形式进行,由稽核主审担任组长,负责具体项目的组织和实施。组长的职责包括:(审计)工作方案,提出稽核目的、组织方式、重点和完成时间。。,并向总稽核报告工作。(审计)报告。第六条稽核部门在稽核工作中,享有知情权、检查权、建议权。、审查、修订公司的各项管理制度、规定和操作规程。、财务资料,以及其他文件及报告材料。,纠正违规的业务和管理活动,并要求其限期整改。;对阻挠、拒绝稽核检查工作的责任人员,提请公司有关部门追究其责任。第七条稽核专员在其职责范围内,可以行使调查、谈话、查阅、取证的权力。被稽核对象应在下述工作范围内,配合稽核专员履行其职责。,调阅公司相关规章制度文件。。,做出口头或书面说明。第八条稽核部门及稽核专员在其工作职责范围内,必须对稽核事项的调查程序和工作报告的结论负责。,对被稽核对象存在的问题和经营风险的揭示无重大遗漏。。。。第九条稽核部门及稽核人员在以下情况中可以免除责任:;