文档介绍：1/7财务管理费用报销细则根据于政发(2011)21号文件精神,特重新修订原费用报销细则。一、日常费用报销管理制度(一),须经部门主管及主管副总签字同意,公司常务副总经理(卢玮)签字批准。(含2千元)付款开支,须经部门主管及主管副总签字同意,由公司常务副总经理(卢玮)签字后,上报公司上级领导(何海龙)签字批准。(二),各级领导在发票上签字审批。,各级领导签字审批。(含1万元)必须填写大额付款审批表,由公司各级主管领导审批。(含5万元)必须写请示报告由公司上级领导批示,及填写大额付款审批表,由公司各级主管领导审批。(三),并对费用发生的真实性及对应票据的真实性和合法性负责。(按21号文领导工作分工执行)为费用发生的第一审批人,也是该费用的第一责任人,对负责人范围内的报销真实性、2/7合理性负责。如果出现虚假或虚报费用现象,将直接追究当事人的责任。,负责对报销单据的合规性及费用发生的合理性负责。,负责对权责范围内各部门人员提供的报销单据的合法性、合规性进行审核,对于不合规定的费用报销,财务会计有权要求当事人进行书面说明或将报销单据退回当事人。(四),应在一周内详细填写《支出凭单》及所有原始单据向财务部提交。所有原始单据经整理后粘贴在报销单据后。没有提***的支出公司将不予支付。,及公司统一对外进行业务交际的费用。礼品费是指公司由于业务或工作需要赠送给公司以外个人的礼品。交际应酬费用支出必须有相关正确、真实的凭据。报销单的填写以“谁使用,谁报销”为原则。员工在业务或工作应酬后一周内必须办理报销手续。3/7交际应酬费必须一笔金额对应相应发票。,内容包括办公用品和低值易耗品支出、公司邮寄快递费用、车船机票费用以及日常行政支出等。行政费用报销请填写《支出凭单》,并按《支出凭单》的要求详细填写费用项目明细、金额等内容,如需要请列清单。邮政快递费报销需要附上快递清单并经行政部负责人审批后与《支出凭单》一起交财务部审核报销。对于有固定供应商的行政费用支出,财务部原则上要求以支票的方式付款。二、工程费用报销管理制度(一),须经部门主管及主管副总签字同意,公司常务副总经理(卢玮)签字批准。(含2千元)以上付款开支,须经部门主管及主管副总签字同意,由公司常务副总经理(卢玮)签字后,上报公司上级领导(何海龙)签字批准。(二)费用审批流程所有工程均需公司预算员出具预算书。(工程总价在50万元(含50万元)以上的均须进行4/7投标)。结算单位向发包方(我公司)提交出付款申请及相关资料。结算单位:包括具体工程施工建设单位、施工监理单位、建筑设计单位等,通常为合同签订的乙方单位。,核定