文档介绍：湖南长广天择传媒有限公司资金管理办法目录第一章总则....................................................................................................................1第二章资金管理原则....................................................................................................1第三章现金管理............................................................................................................2第四章银行账户的设置与管理....................................................................................4第五章资金限额管理....................................................................................................6第六章资金的申请、下拨与支付................................................................................6第七章资金上划............................................................................................................8第八章附则....................................................................................................................9第一章总则第一条为了进一步规范和加强资金的科学化、专业化管理,防范和化解风险,保障公司资金的安全性、流动性,提高盈利性,完善和落实全面预算及财务收支两条线管理,特制定本办法。第二条总公司财务部全面负责公司的资金管理工作,制定资金管理制度及办法,考核其资金管理工作质量,并对各机构的资金管理负有检查监督和违规处理之责。第三条各二级分支机构财务部负责本机构资金管理工作并接受总公司财务部的管理和指导。第四条本办法适用于总部及各下级机构。第二章资金管理原则第五条公司对资金管理实行“集中管理、统一调拨、统一运用、限额控制,严格执行收支两条线”的管理原则。第六条公司的资金由总公司财务部集中管理,统一调配,确保公司重大投资项目和正常业务的资金需要,每年核定各二级分支机构资金留存限额,通过资金限额管理,有效减少资金的分散和沉淀,提高资金运用效率。第七条对收入资金和支出资金实行分户管理,严格管理各账户资金使用范围,各级机构银行账户分为二大类,即收入账户、支出账户。第八条各二分支级机构未经允许不得擅自从收入户划转资金至支出户,坚决杜绝收入账户和支出账户之间的资金串户使用。第九条资金管理工作范围(一)现金及银行存款账户的管理;(二)对资金上划、下拨工作的管理;(三)对各分公司分支机构各项费用申请和核销工作的管理;(四)对机构各项费用支付工作的管理;(五)资金统计、分析与计划工作(六)对机构资金管理工作的指导、检查以及考核。第十条管理责任(一)财务总监在董事会、总经理室领导下全面负责公司的资金管理工作。(二)财务部在财务总监的领导下,负责制定资金管理制度及办法,考核各机构的资金管理工作质量,并对各机构的资金管理负有检查监督和违规处理职责;(三)各各分公司分支机构、的各项目财务人员在总公司财务部的领导指导下,负责本机构的资金管理工作并接受总公司财务部的管理,在资金管理工作方面直接执行总公司下达的各项指令,确保严格执行“收支两条线”。第十一条建立资金管理员制度(一)资金管理员制度是机构资金管理员对本机构的资金流入以及资金流出所引起的资金流量等进行专门管理的一种工作制度。(二)资金管理员包括出纳和资金管理岗。出纳负责日常现金和银行存款的收支等工作;资金管理岗负责资金的申报、统计、分析与计划工作以及对下属机构资金管理工作的指导、检查以及考核。第三章现金管理第十二条分支各机构须设专人(即出纳岗位)进行对现金进行的管理工作,且。各级机构应尽量采用“转账支票”、“网上银行”等非现金结算方式办理各类资金支付业务,尽可能减少现金的使用,以最大程度减少现金管理风险。第十三条各机构现金出纳财