文档介绍：:..国信证券公司内部控制现状及典型案例分析国信证券股份有限公司是全国性大型综合类证券公司,从级证券公司,注册资本70亿元,现有员工9443人。公司具有全面的证券业务牌照,运营范围包插:证券经纪;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;证券承销与保荐;证券自营;证券资产管理;融资融券;证券投资基金代销;金融产品代销;为期货公司提供屮间介绍业务;证券投资基金托管;股票期权做市。经过20多年的发展,国信证券已经成长为全国性大型综合类证券公司。根据中国证券业协会公布的全国证券公司经营业绩排名,国信证券近三年的总资产、净资产、净资本、营业收入、净利润五项指标均进入行业前十。2014年,公司代理买卖证券业务净收入排名行业第二;投行IPO项目承销家数排名行业第二;企业债承销家数、募集金额均排名行业第二;场外期权存量名义金额排名行业第一:资产托管业务规模排名行业第二;资产管理净值超过1470亿元。国信证券共有5家股东,股东单位名称和股权结构如下:深圳市投资控股有限公司持股40%;深圳国际信托投资有限责任公司持股30%;云南红塔集团有限公司持股20%;%;%。说妙竹遅卷*金]”2r—域畝桂昭点只2|——*—尬标氏啣蚣肚2|—|/Mr*用姜处么~]_rImlalaolit<2#rl*l徘I幽lAIInllfflA的IHI瓷投ml佥计尺IAI叫Isi盍q^lgl检Q饮"鼻吃1*■要营业枚入(万元)MBMl营业成車(万元〉营业利润(万元),168利润总荻(万无)654,081277,606所捋税费用(万元)(万元}494,323210,802基本伺股收益0J0J贵产負imw货币资金(万元)5,305,,618应收狀款(万元)116,47469,564存货(万元)・■淤动资产合计(万元)—■■血锻贾产净额(万无)9623295,444贵产总计(万元)(万元)■■■■菲流动负儘合计(万元)——灵质合计(万元)(万元),能够保证公司良好的运转,起到防范风险的作用,但是现阶段依然有很多问题存在,阻碍内控的进一步发挥其作用。在内控环境方面,国信证券公司在内控环境方面基本良好,管理层相对比较注重整体氛围和环境并重视企业文化的营造和宣传,向下属员工强调内控的重大意义,建立优良的内控观念与风险理念。注重员工的再教育与培训工作,做好人力资源的管理工作,合理分工,权责明确,互不干涉,互不重壳。但是仍存在一定的问题,对内控的重视往往是在出现问题之后才意识到其重要性,问题发生之前并没有足够重视,未做好预警和防范工作。管理层虽开展风险普及,但并没有在基层员工中真正得到重视,渗透力不足,导致基层员工任意妄为从而引起***。在风险评估方面,'国信证券