文档介绍：鄂尔多斯电业局企业规章制度0EP--106-2011工程财务管理制度2011-6-1实施2011-5-27发布鄂尔多斯电业局发布本制度是为规范哪尔多斯电业局工程财务管理而制定的。制定本制度的口的是完善本局工程财务管理体系,以工程资金管理为核心,对建设项冃实行“全过程、全方位”监督管理,以规范建设项1=1财务活动过程,提高企业投资效益。本制度由鄂尔多斯电业局标准化管理委员会提出。本制度由举尔多斯电业局财务处负责起草本制度主要起草人:王宏本制度审核人:康宁本制度批准人:侯生明本制度由财务处归口并负责解释。范围 1规范性引用文件 1术语和定义 1履约保函 1基木预备费 2招投标 2职责 2集团公司预算管理委员会 2局长 2分管财务副局长 2分管项目副局长 2副总会计师 2财务处 2物资管理处 3计划发展处 3工程建设处、牛产技术处 3市场营销处 3客户服务中心 3供电分局 3物资供应公司 3管理活动的内容与方法 3本制度依据的流程 3工程概(预)算管理 4工程合同管理 4工程合同管理要求 4合同审查 5合同的履行 7工程资金管理 7工程资金的筹集 S工程物资的管理 9项日成本控制 9工程价款结算 11建设项目的会计核算 12竣工决算编制 15竣工决算的时间更求 15竣工决算的编制要求 15竣工财务决算的依据 16决算前的账务处理 16未完工程的预计 16基建竣工财务决算的内容 16竣工财务决算编制流程 16检查与考核 17报告和记录 18附录 18附录A(规范性附录流程图) - OEP-FD05. 01. 02用户工程刀度资金预算编制流程 0EP-FD05. 01. 03农网工程月度资金预算编制流程 0EP-FD05. 01. 04工程价款结算流程 0EP-FD05. 02竣工决算编制流程 26附录B(规范性附录表样格式) 工程资金支出巾请汇总表 工程付款申请明细表 支款通知单 付款审批单 工程资金付款预算明细表 VK'P(>WERBl'RlUr工程财务管理制度范围木制度规定了鄂尔多斯电业局工程财务管理的职责和权限、管理内容和方法、检查与考核、报告和记录等耍求。本制度适用于鄂尔多斯电业局基建工程、技改工程、农网工程、用户投资工程以及小型:基建项冃O规范性引用文件下列文件屮的条款通过木制度的引用而成为本制度的条款。其最新版本适用于本制度。(1) 《中华人民共和国土地法》(1999年1月1日施行)(2) 财政部《基本建设财务管理规定》(财建[2002J394号文)(3) 《国家发展改革委办公厅关于招标代理服务收费有关问题的通知》(发改办价格L2003J857号文)(4) 《内蒙古电力(集团)有限责任公司资金集屮支付管理办法》(内电财[2005]39号文)(5) 《关于进一步加强资本性支出资金管理的通知》(内电财[2007]88号文)(6) 《内蒙古集团公司预算管理办法》(7) 《电力发、送、变电工程基木建设项日竣工决算报告编制规程(试行)》(能源经[1992]960号)(8) 《内蒙古电力(集团)有限责任公司基本建设工程竣工决算报告编制办法(试行)》(内电财[2007]66号文)(9) 《电网工程建设预算编制与计算标准》(中华人民共和国国家发展和改革委员会发布,2007年7月),即成为发包人和承包人。承包人必须向发包人提供银行开立的履约保函,金额一般为合同金额的10%-15%,以确保承包人按合同条款履约。否则,山银行负责赔偿一定金额,最高不超过履约保函的总金额。VK'P(>WERBl',需要事先预留的费用,又称工程建设不可预见费。、工程建设项目的发包与承包以及服务项目的采购与提供时,所采取的一种交易方式。。、农网工程月度资本性支出对上预算;审批刀度资本性支出对下预算;审批财务处编制的工程竣工决算报告。;审批工程价款结算的付款审批单;审核财务处编制的工程竣工决算报告。;审核审价部门出具的工程结算单。;审核用户工程月度支付预算;市核农网工程月度支付预算。,