文档介绍：企业内部控制操作实务练****题一、( )。:A答案解析:重大问题的集体决策或联签制度是组织结构的特点。( )风险。、结构不合理、、:,验收入库的职能必须由独立于( )的人员来承担。:( )。,明确相关部门和岗位的职责、权限,确保办理无形资产业务的不相容岗位相互分离、,明确授权批准的方式、权限、程序、责任和相关控制措施正确答案:C答案解析:无形资产投资预算的编制与审批需要分离。( )。。对以银行转账方式办理的销售收款,,不得账外设账,,,核对应收账款、应收票据、预收账款等往来款项正确答案:B答案解析:企业应当将销售收入及时入账,不得账外设账,不得擅自坐支现金,应当避免销售人员直接接触销售现款。( )风险。、:,应该遵循的原则不包括的是( )。:( )。、资不抵债、管理混乱、经营风险较大的C 与其他企业存在较大经济纠纷,、托管、兼并或破产清算程序的正确答案:、完整性负责的人员是( )。:( )。、:( )。,,但依照法定程序和条件取得了(营业执照),,达成口头同意即可正确答案:( )。:,其严重程度低于重大缺陷,但导致企业无法及时防范或发现偏离整体控制目标的严重程度依然重大,须引起企业管理层关注指的是( )。:、企业价值观、企业精神、经营境界和广大员工所认同的道德规范和行为方式指的是( )。:( )。,要正式地征求反馈意见,总结经验和教训,使其不断得到完善。,或执行者没有获得必要授权或缺乏胜任能力以有效地实施控制3正确答案:( )。:,分别对不同层次的员工进行问卷调查,根据调查结果对相关项目做出评价的方法指的是( )。:A二、,权责分配不合理,可能导致( )。:( )。