文档介绍：:..财务分部实施细责一、工作内容(一) 日常会计核算1:负责现金提取和发放。2:负责日常费用的借款和报账工作。3:负责采购材料的报账工作。4:负责会计凭证递交到财务总部审核和归档。(二) 财务管理1:采购合同、销售合同的审批。2:费用借款、费用报销的审批。3:预付款及材料艮账的审批。4:项目效益表的审批和成本费用控制。5:负责主要经费指标使用情况的预警、管控。6:负责应收账款占用情况和货款回收情况反馈。7:负责现金池管理,提高资金使用效率。二、会计人员的岗位职责(一)出纳岗位职责1、下午下班前,统计各部门文书报来第二天需要的现金额度,并填制现金需求申请单传真给财务部出纳。2、第二天财务总部出纳将现金需求申请单递交给部门领导签字后,开具一份现金支票,财务分部出纳在约定银行接收现金支票,并在现金需求申请单上签字确认。3、根据记账凭证及时收付现金款项,并在记账凭证上加盖“现金收讫”、或“现金付讫”戳记。4、下午下班前1小时,从现金账簿中按顺序筛选出当天由分部发生的现金明细账,并结出库存现金账面余额。分部账面余额要与实际库存现金核对相符后,填制现金收支存余额表,传真给财务总部出纳,作为核对现金总账余额依据。分部出纳库存现金要做到日清月结,若发现长短款要及时报告其负责人,查明原因及时处理。5、下午下班前,对当天办妥的现金收付凭证按序整理好,并标注份数后,交费用报账会计清点保管。6、不准挪用现金,不准白条氐库。7、遵守保险柜配备制度,确保现金存放安全。8、负责填写预付账款申请单的相关信息资料。9、负责保管空白收据。10、负责进项税抵扣联的验票工作。周五下午,将本周材料报账的增值稅抵扣联递交给财务总部相关人员验票,并办理票据交接手续。对验收不合格的增值税发票,由分部出纳带回,材料会计据此及时删除对应的记账凭证并将税票退给相关的业务人员处理。11、周五下午,负责将下周付款计划申请表递交给财务总部,作为财务总部银行转账的依据。12、完成领导交予的其他工作。(二)费用报销岗位职责1、主要负责日常费用借款或费用报销。2、严格执行公司现金开支的相关规范。3、负责报对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核。4、负责审核借款单或费用报销单是否遵守公司授权审批管理规定。5、负责管控经费指标使用,并审核预算外经费报批流程合规性。6、负责开具现金收据,并保管启用的现金收据,年终将用完的收据造册至财务总部归档。7、按照企业会计制度和公司费用核算手册要求,正确地记录各项费用,确保相关的会计科目能够真实反映其经济事项内容。8、负责对出纳录入的预付账款申请单中的相关信息进行复核确认,并通过OA传递给财务总部出纳,作为财务总部银行转账依据。9、负责催收和清理其他应收款。10、督促各部门文书及时报账,确保项目成本费用归集的及时性和完整性。11、负责主要经费指标的增减变动及预算执行情况的分析。12、编制费用类的会计凭证交接表,负责将会计凭证递交公司财务总部审计归档,每两周一次。13、完成领导交予的其他工作。(三)材料报销岗位职责1、主要负责材料预付款和材料报账。2、严格执行公司现金开支范围,对单笔材料采购超过1000元以上的货款,一律通过银行转账