文档介绍：,以饲料工业为主,同时涉足水产研究、水产养殖及动物保健领域的农业科技型上市公司(股票代码:600438)。目前公司拥有北京、天津、重庆、四川、广东、山东、河南、成都、昆明、厦门、武汉、苏州、西安、长春、沈阳、沅江、沙市、淮安、无锡、南宁、海南、枣庄、涪陵、达州、西昌、德阳、安岳等六十余家分、子公司。由于公司下属单位数目众多,地域分布广泛,各下属公司具体情况相差悬殊,如何最大限度调动各下属公司积极性,挖掘其内部发展潜力,强有力地执行股份公司业务发展战略,提高管理效率,成为公司内部控制制度的设计与高效运行的最大挑战。目前公司总部负责创造内部控制环境、设计内部控制制度原则、对公司总体内部控制风险进行评估、通过相关定期或特别的报告、内部会议进行信息沟通,通过内部审计部门对分公司的全面审计,评价分公司在内部控制设计的合理性、执行有效性并体现在对分公司的考核中。各分公司依照总部关于内部控制的精神与要求设计本公司内部控制制度,在总部限额内进行相关岗位设置,组织开展人事、组织、财务、实物等方面的内部控制活动,对内部控制的经济有效负责并对执行中的情况进行反馈。重庆通威是通威股份的重要子公司,是通威股份总部所在地的川渝以至西南地区历史最悠久的重点二级公司之一,年产销饲料达15万吨,经济效益与经营效率均居股份公司所属各分子公司前列,内部控制制度建设初步形成了以总部业务直管部门为线条的纵向控制与分公司内各部门统一协调的横向控制交错形成的网状控制关系。重庆通威按照股份公司的统一要求,结合公司实际制定本公司内部控制体系。该体系主要包括组织控制、人事控制、采购控制、生产控制、市场营销管理控制、产品品质控制、财务控制、内部审计,相应的业务数据链通过4ERP系统按不同的授权操作权限实现管理和有效控制。公司主要控制流程如下:,由股份公司与重庆公司总经理签订年度经营目标责任书,在总部产品名录中选择产品生产,遵守总部相关管理规范,以公司生产经营目标对总部负责,接受总部经营业绩考核;总经理不得同时兼任业务员,不得同时兼任业务的谈判、客户的选择、合同签定等全部业务代表。以总经理为中心组建原料、生产、品管、销售、人力、财务六部门的公司经营班子,除总部对直管部门统一规定的采购、品质管理、人事、财务规章外,在分公司具有最高决断权;总经理对各部门负责人进行全额或部分(总部直管部门)年度考核,各部门按照总部的部门职责分工各施其职,实现内部委托与受托关系。总部直管部门按规定比例接受总部专业部门考核,实现总部业务部门职能的委托与受托关系。各部门负责人再通过岗位分工、业绩考核实现部门内的委托与受托关系。、激励机制设计、职务轮换与休假制度、员工试用、储备、晋升考核管理规定诸方而进行控制。121人员招聘公司人力资源部负责本公司经理助理级以下人员的招聘工作。经理助理级以上人员由总部统一招聘,在集团内调配。人员招聘不仅要注重人员的专业能力,更要重视人员的道德素质。5122激励机制主持工作的负责人和部门负责人,包括主持负责全面工作的副总经理,主持工作部门工作的副经理或者经理助理等子公司中高层人员实行年薪制;市场人员的薪酬按固定部分为40%,60%与销量挂钩,按销售完成情况实行浮动;生产车间人员实行计件制。123职务轮换与休假公司的每个部门内部实行平级职位轮换制度。凡是直接保管或接触实物、资金的工作人员,每二年轮换-次工作岗位。公司正式员工工龄满1年后,可获得7天全薪年假。且以后工龄每增加1年增加1天年假,最长不超过15天。、资信情况、供货能力等进行初步认定选择后,要求备选供应商提供样品,交品管部,检验样品合格达到质量要求后,把该供应商列入供应商名单,并填写统一格式的《供方调查审批表》,原料部、品管部、总经理签字确认后,该供应商取得在本公司供货的资格,同时公司将已经确认的供应商名字及相关情况报总部原料部存档备案,以便总部了解公司确定供应商的情况。对采购量少,批次多,价值低的供应商不进入评价程序(例如60吨以下或单笔货款金额不到拾万元)。《供方调查审批表》作为重要的供应商档案长期保管。己选供应商开始供货后,原料部应对供应商进行质量跟踪检查,填写《供货质量跟踪记录»、生产计划、库存情况、供货时间、参考进销存系统自动生成的采购计划、合理储备情况编制月度采购计划,同时将总部要求集屮采购的部分原料报总部原料部,由总部原料部采购。公司原材料采购计划,由内勤编制,经理审核,送财务部备案,接受总部原料部会对公司月度计划编制情况进行的抽查。