文档介绍：ⅩⅩⅩⅩ农村合作银行委托商业银行代理签发银行承兑汇票业务实施细则(试行)第一章总则第一条为加强ⅩⅩⅩⅩ农村合作银行(以下简称“本行)银行承兑汇票业务的管理,有效防范商业汇票承兑业务风险,根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》、《四川省农村信用社信贷管理基本制度》等有关规定,结合本行实际,制定本实施细则。第二条本实细则所称银行承兑汇票是指由出票人委托本行,再由本行总行委托商业银行在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据行为。第三条办理银行承兑汇票业务要严格执行国家有关法律法规的规定,以真实、合法的商品、劳务交易为基础,严禁承兑无真实合法交易的银行承兑汇票。第四条本规则。本办法是本行办理银行承兑汇票业务过程中必须遵循的基第二章承兑对象与条件第五条承兑申请人是经工商行政管理部门或主管机关核准登记的企(事)业法人或其它经济组织。承兑申请人应为农村合作银行统一授信的客户(交存100%保证金的除外),且承兑额度应在统一授信项下。第六条申请承兑业务的客户除了符合《ⅩⅩⅩⅩ农村合作银行信贷管理基本制度》的相关条件外,还应同时具备以下条件:(一)以真实合法的商品、劳务交易为基础,并在交易合同中明确以银行承兑汇票为结算方式。+-(二)出票人资信状况良好、具有到期支付汇票金额的可靠资金来源。(三)出票人无不良信用记录。(四)出票人能够提供符合以下要求的担保:.AA级客户按不低于出票金额的10%交存保证金,剩余部分提供农村合作银行认可的担保;.AA级客户按不低于出票金额的20%交存保证金,剩余部分提供农村合作银行认可的担保;.AA级客户按不低于出票金额的50%交存保证金,剩余部分提供农村合作银行认可的担保;.A级客户按出票金额的100%交存保证金;.A级以下以及未评级客户视同A级客户,交存100%保证金。AAA级(含)客户可免于提供担保。第三章承兑金额、期限、费率与罚息第七条在当地人民银行规定的单张汇票最高额范围内,每张承兑汇票票面金额不得超过1000万元人民币;但对于农村合作银行评定为AAA级客户,确有业务需求的,经办本行可在当地人民银行规定的单张汇票承兑最高额范围内办理单张不超过5000万元人民币的承兑汇票。第八条承兑金额应小于该客户的有效期内统一授信的剩余额度。第九条商业汇票自出票日至到期日最长不超过6个月。第十条商业汇票的承兑按照承兑金额的万分之五一次性收取承兑手续费。第十一条出票人到期未能兑付汇票款项,导致农村合作银行发生垫款,在扣划该汇票项下的保证金后,对出票人尚未支付的汇票金额按照支付结算办法的有关规定计收利息。第四章营销与受理第十二条本行法人业务部受理客户签发银行承况汇票业务,各支行有银行承兑汇票需求的法人客户,可营销到法人业务部办理。第十三条客户的受理、资格审查按照《ⅩⅩⅩⅩ农村合作银行公司类信贷业务基本操作规程》的相关要求办理。第十四条提交材料。客户除提供《ⅩⅩⅩⅩ农村合作银行公司类信贷业务基本操作规程》要求提供的材料之外,还须提交以下材料:(一)提供与承兑原因和还款来源直接相关的合同、订单等商务文件;(二)商业汇票承兑业务申请书(附件1);基础交易合同的原件及复印件;连续申请承兑的企业,还应提供上一次商品、劳务交易已履行的证明,如增值税发票(无增值税发票的提供普通发票)、货运凭证等。第十五条初步审查。客户部门受理人员接受出票人提交的全套材料后,向出票人出具《申请材料收妥单》(附件2),并对材料是否完整、合法、规范、真实进行初步审查。受理人员除按照《ⅩⅩⅩⅩ农村合作银行公司类信贷业务基本操作规程》规定审查外,还要重点审查以下内容:银行承兑汇票的金额、期限、保证金比例、担保方式与协商的内容应相符,如不符,应要求客户作出解释或与客户重新协商;申请原因及用途应详细说明;根据银行承兑汇票的规定,对客户提供的相应资料进行初步审查。第五章调查第十六条调查评价。按照《ⅩⅩⅩⅩ农村合作银行公司类信贷业务基本操作规程》的相关要求执行,还应重点调查以下内容:(一)汇票是否建立在真实合法的商品、劳务交易基础上。.商品、劳务交易合同是否符合国家有关法律和政策,交易是否确属客户生产经营所需;.是否在交易合同中明确以银行承兑汇票作为结算方式;.汇票用途是否为货款支付或劳务支付;对于虚假贸易背景申请承兑的,即使缴纳100%保证金也不得办理;.申请书申请承兑的金额是否与交易合同约定的汇票结算金额一致;出票人、收款人的名称、账号是否与交易合同双方的名称、账号一致;.是否存在同一合同重复申请承兑的情况;.汇票期限是否在合同有效期内;交易合同若为分期执行(付款)合同,是否在合同规定的分期执行阶段。(二)调查出票人的偿付能力。客户到期交付汇票资金的来源是否可靠;商品是否适销对路;货款回笼周期与银行承兑汇票期限是否匹配;客户生产经营是否正常