文档介绍：计算公式:分段复利计息:年利率 年数*年计息次数本息和=本金×(1 )计息次数终值现值=年数(1年利率)债券:债券1年持有期收益率:(1年后价格-1年前价格)利息1年前价格支付的年利息总额(rc)债券本期收益率:本期市场价格p票面收益(年利息)债券名义收益率(票面收益率) :债券面值债券实际收益率: 名义收益率-通货膨胀率股票:预期股息收入股票理论价格(绝对估值) :市场利率股票市场价格市盈率倍数(绝对估值) :每股收益股票市场价格市净率倍数(绝对估值) :每股净资产股票价格(相对估值):每股税后盈利 市盈率股票价格市盈率:每股税后盈利股票收益率: (市场组合收益率 -无风险收益率 ) 无风险收益率市场组合风险溢价: 市场组合收益率 -无风险收益率单个证券的风险溢价: 市场组合风险溢价 ×该证券 值单个证券的预期收益: 无风险收益率+该证券的风险溢价市场组合的风险溢价: 市场组合预期收益率 -无风险收益率基金:股票基金的净值增长率: (份额净值-期初份额净值基金分红)100%期初份额净值反应股票基金风险大小的指标::标准差 :贝塔值基金净值增长率( 1:活跃或激进型, 1稳定或防御型)股票指数增长率债券基金久期(债券平均偿还期限)债券基金净值变动百分比: 久期 利率的变动速度对称原理:资产平均到期日平均流动率:(若>1资产运用过度;若<1资产运用不足)负债平均到期日经常账户、资本与金融账户的计算:账户差额:贷方余额-借方余额(若>0顺差 ;若<0逆差贷方借方外汇储备账户:增加(出口)记借方;减少(进口)记贷方若无遗漏与误差:外汇储备账户余额: 经常账户差额 +资本与金融账户差额若有遗漏与误差:外汇储备账户余额: 经常账户差额 +资本与金融账户差额 +误差与遗漏差额>0,外汇储备增加,借方余额<0,外汇储备减少,贷方余额外债总量监测指标:负债率=当年未清偿外债余额当年GDP100%(应20%)债务率=当年未清偿外债余额当年货物服务出口总额100%(应100%)偿债率=当年外债还本付息总额当年货物服务出口总额100%(应25%)短期外债余额(应)短期债务率=当年未清偿外债余额100%25%金融租赁公司的资本充足率:资本净额与风险加权资产的比例 ≥银监会的最低监管要求资本充足率=总资本对应资本扣减项(要求不低于)风险加权资产100%8%一级资本充足率=一级资本对应资本扣减项(要求不低于)风险加权资产100%6%核心一级资本充足率核心一级资本对应资本扣减项(要求不低于)=风险加权资产100%5%一级资本净额(商业银行并表和未并表的杠杆率均不低于4%)杠杆率=调整后的表内外资产余 额信用风险相关指标:不良信用资产不良资产率: (不得高于4%)信用资产总额不良贷款不良贷款率: (不得高于5%)贷款总额最大一家客户贷款总额单一客户授信集中度:资本净额(不得高于15%)全部关联授信(不得高于50%)全部关联度:资本净额贷款损失准备的考核指标:贷款损失准备贷款拨备率: (标准为高于 %)各项贷款余额贷款损失准备拨备覆盖率: (不得低于150%)不良贷款余额流动性监管指标:流动性资产流动性比率: (不得低于25%)流动性负债核心负债流动负债依存度: (不得低于60%)总负债流动性缺口流动性缺口率: (不得