项目部报销制度3号文.doc

文档介绍：-1-项财发〔2011〕01号项目部财务费用报销制度为了加强项目部财务管理的工作,完善项目部的报销程序及规定,合理控制项目部经营费用,根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求,结合本项目部的实际情况制定本制度。一、审批原则项目部实行项目经理对项目资金及经费管理“一支笔”的审批原则。二、项目部备用金管理备用金采用定额与非定额两种管理形式,即:对有经常性对外业务且确因工作需要,需借支的部门及个人核定借款限额,日常报销补足定额。其它情况则按“一事一借一清”的原则办理。三、费用审批及报销流程。-2-各项费用开支,必须按以下流程审核、报销四、项目部管理经费的报销在确保项目部高效、有序运转的前提下,项目部的经费,按照“内外有别、适度从紧”的原则进行管理。1、差旅费用报销:严格执行先审批、后报销的财务制度,项目部对出差人员按福建公司下发文件的规定标准办理报销。无出差请假条,不予报销。因处理遗留工作事宜,原则由原单位派往外地出差的费用到原单位报销。因无法安排公车而乘坐公共交通车辆的,报销往返交通费。的士费用经项目经理特批后方可报销。2、办公费用报销:项目部所需的办公用品实行统一采购制,各部门根据需要向综合办公室提交申请,除个别专业性强、确需自行购买的(如图纸、施工规范等)外,其他办公用品统一由综合管理部统一购置。3、车辆费用报销:综合办公室对车辆的使用及所发生的各项费用加强监控并对其负责,驾驶员所发生的各项费用(尤其是过桥、过路费、汽油费、修理费)必须分类检据粘贴,由综合办公室审核签认,经办人粘贴相关单据部门负责人签字项目部经理审核签字分管领导签字证明人签字财务审核报销-3-领导审批后,方可报销。4、业务招待费用报销:各部门人员因公接待外单位人员,需要到外面宴请的,须事先取得项目经理同意。各部门人员因公出差确需应酬的,须事前电话请示项目经理同意,限额接待。业务招待费发生后三天内填写报销单据,经领导审批后报销。执行一事一报的原则,禁止多次招待费用混合一次报销。招待费发票日期栏必须填写清