文档介绍：3商品销售管理办法第一条集团公司生产的作为商品销售的产成品实行两级管理,集团公司由财务处负责管理,营销由销售总公司负责管理。各销售点是销售总公司营销网络体系,由销售总公司负责领导、督导、检查和监督。一、财务处在“库存商品”科目下设“库存商品”和“销售部门存货”二级科目,分别进行明细核算。二、成品库和销售总公司分别按与财务处同一口径设“商品明细台帐”。同时销售总公司按销售点设“明细台帐”和“商品销售明细薄”,对销售点进行明细核算。第二条商品车发送。销售处根据网点业务人员要求订购车信息,在平衡各点现存量的基础上,由主管经理确定从公司发送还是点与点互调。发送:由销售总公司主管调度开具并经分管领导签发。“发出农用车派车单”一式二份,留存一份,交成品库一份。换取一份所发商品“入库验收单”后,由销售会计开具“农用车发送单”一式七份,留存二份,其余五份由送车人员持凭证经财务处签章后留一份记帐,到成品库签章提车留一份,随货交公司出门证一4份,随车送达销售点签收盖章后留一份,送车人员持回一份交销售总公司会计换取结算送车费凭证。互调:由销售总公司财务主管开具并经主管经理签发。“农用车互调通知单”一式四份,留存一份,调出公司一份,调入公司一份;调入公司签章后调送车人持一份交销售总公司会计,作结算调车费凭证。第三条商品销售一、零售:由零售处会计开具零***一式六份,一份存根。用户持五份到财务处办理交款后留一份,到成品库提车留一份,公司出门证一份,其余二份由用户随车持有。零售处会计每日汇集零售商品和收入记帐,并报销售总公司会计报表。二、驻点销售:销售点业务人员在商品售出的当日,以电话或传真向销售总公司汇报售出商品的品种、规格、型号、数量、价格和总金额,以及回款方式,由销售会计进行登记。直销或销售必须于两日内将货款汇回公司。销售点业务员每十日将回款凭证快件寄回销售总公司,并附回款公司报告详单(一式四份,业务员、回款公司留一份后寄回销售总公司二份),销售总公司会计审核后办理开具发票业务。三、顶帐:用公司生产的商品抵顶应付款项的,由承办应付5款的部门提出申请,经集团公司主管领导签字同意后,按零销商品程序办理手续。四、销售商品需要折扣或折让的,由销售网点经办人提出申请,外地销售点业务人员可用传真和电话向销售总公司提出申请,销售总公司主管领导按审批权限和程序经审批后,作好记录,通知申请人予以售出。销售网点业务员回公司后及时按程序补办“商品折扣折让售出申请表”。第四条回调一、各销售点结存的商品,业务人员必须尽职尽责,妥善保管与防护,保证商品完整无损。二、由于市场变化销售点结存商品需要回调、退库时网点业务员必须服从销售总公司调度指令,按《库存商品管理制度》办理手续。对用户预定或定制的商品车,由于业务员原因造成回调、退库的按调车费的50%扣罚调出网点业务员,按5%扣罚分公司经理。三、回调退库的商品有短缺零部件的,按零部件价值和责任扣罚销售点业务人员。四、定期编制“责任费用承担审算表”一式两份,一份留存,一份报财务处扣罚责任人。6第五条定期核对帐薄和实物盘点,一月进行一次,由财务处组织。财务处与销售总公司会计每月末将回款登记台帐核对一次;销售处每月末对各销售点进行实物盘点和核对回款数额,由财务处进行监督。销售会计填制“对帐单”一式四份,留存一份,对方公司一份,对方公司核对签章后退回一份,报财务