文档介绍：财务制度为反映公司财务状况,经营成果和现金流量情况并对公司经营活动和财务收支进行监督,严密财务手续,正确及时反映公司财务情况,并为公司的战略决策提供准确依据,不断完善企业的管理水平,保险公司的健康发展,根据有关法律法规特制定本制度。,其工作不受任何部门和人员的干扰,相关财务人员按照国家有关法律法规和公司规定严格严肃认真办事。,任何部门和个人不得在银行或非银行机构开立帐户。、人事处批准,不得单独设置财务机构,也不得任用会计人员,任何部门或个人向财务办理借领、报销各种款项时要根据公司规定经有关领导批准,做到凭证合法、内容完整、填写规范、手续齐全,并有预算指标,否则,财务部门有权拒绝或不予受理。:(1)借款人应该按照规定填写借款单,借款人签名必须本人签名,不可代笔。借款实行一人一单制度,不能在同一借款单上签注两个或两个以上姓名。借款部门或个人经有关部门负责人审批,并经财务审批后付款。(2)因公司购物、向外地邮购、才买公司用品等,借款人应在填写借款单时详细注明款项用途,在报销时对应注销所借款项。(3)一次性借款在1万元以上经财务部门审核以后报经公司总经理批准,财务部门对此大额借款要跟踪调查。(4)原则上公司不允许员工个人用途借款。(5)所以借款一律实行“谁借谁还,后帐不借”原则。属于差旅费或零星购物的现金借款,应于出差回公司或办妥手续两周内办理报销手续;凡信汇(票汇)至外地的非现金借款,借款人应在规定的时间内摧回发票或收据,在收到货物、公司用品确认无误后办理报销结帐手续。逾期未报又无正当理由的,将从本人工资中扣抵。(1)购买物品前要落实经费来源,经经费主管部门同意。属于大宗货物采买的须事先履行报批手续。申购贵重仪器设备的,要经过有关部门的可行性论证。(2)购买时应认真了解商品质量是否可靠,价格是否合理,能否取得套印有税务监制章的合法发票。从企业取得的购贷发票的内容必须具备:发票的名称;填制发票的日期;填制发票单位名称或填制人姓名;经办人的签名或盖章;接受发票单位明畅;经费业务内容;数量、单价和金额。(3)从外单位取得的发票,必须盖有填制单位的公章(或发票专用章、财务专用章)。凡填有大写和小写金额的发票,大写与小写金额必须相符。(4)持有效发票向财务报销时,报销单正面必须有经手人签名;单位负责人(或经费主管部门负责人)的签章。(5)公司财产物资的申购、验收、调配、报销等均应由财务部门会同有关部门统一办理。(1)须持有从非企业单位取得的套印“票(收)据监制章:的正式收据。收据内容填写完整,符合要求。(2)从外单位取得的收据,必须盖有填制单位的公章(或收款专用章、财务专用章等),凡填有大写和小写金额的收据,大写与小写金额必须相符。(3)报销时,,按下列办法办理:(1)特殊情况下须向个人购买的物品,无法取得正式发票的,须由经手人写明理由,实物验收人验收证明或签名,经单位负责人审核并经财务处负责人批准后予以报销。(2)从外单位取得的发票(收据)如由遗失,应当取得原开出单位盖由公章的证明,并证明原发票(收据)的号码、金额和内容等,由经办人、验收