文档介绍：差旅费报销制度为有效控制和压缩差旅费用的支出,提高各类业务人员的办事效率,特制定本制度。一、办理程序1、出差人员必须事先填写“借款申请单”,列明用款计划,注明出差地点、事由、所需资金由部门负责人签字后,分管领导审批后方可借款。2、出差人员回公司后,按费用标准规定填写差旅费报销单,先有公司财务审核,再由分管领导及财务总监签字,最后总经理或董事长签字后方可报销差旅费。3、凡与原出差申请单规定的地点、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化发生改变的,需经分管领导签署意见后方可报销。4、出差回公司应在3天内报账,超过3天报销差费,每一天按30元罚款。5、出差时借款,本着“前账不清、后账不借”的原则,延误工作责任自负,特殊情况由总经理特批,对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究财务经办人及负责人的责任。二、费用标准(1)住宿标准(金额单位:元。下同):地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下(2)伙食补助费:(3)市内交通费:(4)交通工具标准:三、报销办法(一)住宿费报销办法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,按实际住宿的天数计算报销。2、出差人员由接待单位安排或住办事处的,一律不予报销住宿费。3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行,如有特殊业务情况,在分管领导允许的前提下,可按实报销。4、住宿费标准一般指每天每间,若为同性二人同时出差,按一个房间标准报销。(二)伙食补助费报销办法中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市按半天补助;中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本市按全天补助。(三)交通费报销办法2、对于自带车辆人员,不报销交通费(如情况特殊乘坐出租车办事,需经主管领导同意)。3、出差人员原则上不得乘坐出租车,但下列情况除外:(1)出差目的地偏远,没有公共交通工具的;(2)携有巨款或重要文件须确保安全的;(3)收、发货物笨重,搬运困难或时间紧迫的;(4)陪同重要客人外出的;(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的以上情况须请示部门主管同意后方可报销。4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船,不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览,其饶线多支付的费用均由个人自理,期间按事假考勤。遇有特殊情况的,如春运无法购票的,在请示主管领导同意后方可报销。(四)其他1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意,并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据,对于公司代为订票的,应保留复印件作为审核依据。3、驾驶员外出补助见附页,行车途中的违章罚款一律不准报销。四、补充规定1、两人以上出差人员,在请示主管领导允许后,可就随行高一级人员标准执行。总经理实报实销(含副总经理)科级干部一般人员地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销(含副总经理)科级干部一般人员地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销(含副总经理)科级干部一般人员工具/人员飞机火车轮船长途汽车出租车总经理实报实销(含副总经理)科级干部预申请硬卧硬座三等舱实报实报一般人员——硬卧硬座三等舱实报实报2、去往集团办事处的人员,出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担,不享受伙食及住宿包