文档介绍：商业保理公司融资管理规章制度融资管理制度(暂行)总则为了规范公司融资活动的内部控制,降低融资成本,防范财务风险,根据相关法律法规并结合公司实际情况制定本管理制度。本制度所指的融资是指债务性融资,即以负债方式借入并到期偿还的资金,包括综合授信、信贷融资、银行保理、发行债券等。权益性融资(增加公司权益资本的融资,如发行股票、配股、增发等),另行制定管理制度。公司融资活动应当符合母公司以及公司的战略规划和经营计划,遵循以下原则:(一)合法性原则:融资活动必须遵守国家的有关法律、法规、规章,接受国家宏观调控;(二)安全性原则:权衡资产负债结构对公司的运营、再融资或资本运作可能带来的影响;(三)效益性原则:采用合理的融资方式,提高融资资金的效益性,充分利用各级政府及行业优惠政策,积极争取低成本融资渠道;(四)适量性原则:融资活动以满足公司经营资金需要为宜,统筹安排,合理规划。融资管理的控制目标是:(一)加强对融资业务的内部控制,控制融资风险,防止融资过程中的差错与舞弊;(二)保证公司经营所需资金,融资决策科学、合理,降低融资成本,提高资金使用效益;(三)保证融资相关记录完整、及时、准确。融资部是融资工作的统筹规划和实施职能部门,财务部、业务部、合规风控部是融资工作的参与部门。职责权限公司董事会、评审委员会按照融资金额对融资活动做出决议。分管财务副总经理、风控总监、融资总监对融资活动进行审核,并提出意见。融资部的主要职责包括:(一)根据公司发展战略,拟定公司中长期融资规划;(二)根据公司年度经营计划拟定公司年度融资计划;(三)对融资活动、融资项目进行策划、论证与评估;(四)负责组织实施融资的具体工作;(五)对融资活动进行动态跟踪管理,保证融资活动安全、合法、有效进行。财务部的主要职责包括:(一)参与拟定公司中长期融资规划和年度融资计划,对融资计划的可行性进行论证;(二)负责编制公司年度财务预算,提出资金需求和解决意见;(三)审核融资方案或协议;(四)做好融资记录与资金管理工作,发挥会计控制的作用。业务部的主要职责包括:(一)参与拟定公司中长期融资规划和年度融资计划,对项目融资的可行性进行论证;(二)负责结合保理项目情况提出资金需求和解决意见。合规风控部的主要职责包括:(一)对融资计划的可行性进行论证;(二)审核融资合同或协议,全面揭示风险点,并提出控制措施;(三)根据融资部提供的融资信息拟定融资合同或协议。公司应确保办理融资业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。融资业务的不相容岗位包括:(一)融资方案的拟订与决策;(二)融资合同或协议的审批与订立;(三)与融资有关的各种款项偿付的审批与执行;(四)融资业务的执行与相关会计记录。公司对融资业务建立严格的审批制度,明确审批方式、程序和相关控制措施,规定审批权限、责任以及经办人的职责范围和工作要求。公司各项融资业务的审批权限:(一)综合授信:原则上在公司银企合作范围内的银行办理。(二)信贷融资及银行保理:单笔金额低于200万元(含)的融资,需经公司评审委员会批准,单笔金额超过2000万元的融资,需经公司董事会批准;(三)发行债券:公司发行债券,应提交总经理办公会审批,并由董事会批准。实施执行融资部根据公司发展战略目标,结合年度经营计划和财务预算,根据业务需求、现金流量等因素,编制年度融资计划。年度融资计划作为年度财务预