文档介绍：酒店基本财务管理规章制度酒店财务管理制度 1、为了规范“XXX”酒楼的财务行为,加强财务管理,特制定本制度。2、本制度适用于“XXX”餐饮连锁有限公司。3、酒楼的财务行为,应遵守国家的法律法规和本制度,并接受董事会的检查和监视。4、酒楼应当建立健全财务核算体系,完善内部经济责任制,进步经济效益,做好财务管理基础工作。5、酒楼财务部分应当履行财务管理的职责,做好财务计划、控制、监视、预算、分析和考核工作。财务会计岗位职责、财务会计行政上回属酒楼总经理领导。2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施平常会计核算和财务管理,积极参与酒楼经营管理工作。3、依照国家税法规定定期报税,诚信纳税,调和好企税关系。4、加强酒楼财物管理,定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查,保证账实符合。5、坚持原则,严格按规定开支酒楼用度,认真审核原始单据,把好用度报销关,有权对不真实、分歧法的票据不予报销;对员工辞职或调动,须见员工离职表中库管员的签字。6、加强本钱管理,严格控制采购本钱和生产加工本钱,有权对高于定价或不符合规定的物质拒付货款。7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表,并进行财务分析,做到数据真实、计算正确、内容完全、账表符合、说明清楚、分析得当、口径一致。8、按规定整理、装订、妥善保管会计资料,负责对财会资料和文件进行回档管理,、有权对酒楼所有职员违反财经制度的行为进行制止;有权对给酒楼造成损失职员应承当的经济责任提出处理意见。10、每个月最少协助总经理召开一次经营状态分析会,有义务向总经理提供相干资料和数据,但财务资料不能提出财务室。11、妥善保管和按规定使用酒楼财务专用章。12、接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等。出纳员岗位职责1、严格遵守《财务管理制度》,按规定办理现金收付和保管库存现金。(1)按时到吧台收取营业款,第二天上午足额存进开户银行,不得坐支现金。(2)不得私自挪用***,不得用白条抵库,做到日清月结,账实符合。若发现现金长余或短缺,应立即查找缘由,及时告财务会计进行处理,不得擅自用盘点的长款抵补之前的短款。(3)负责催促本店职员的用度报销和借款回还,以完结财务还款手续。(4)负责对吧台备用金进行盘点检查。(5)接受财务会计定期及不定期现金盘点检查,并填制现金盘点表。(6)编制现金及银行存款日报表,于第二天上午12时前上报财务会计审核确认。2、按规定正确、及时地办理银行结算业务。3、登记现金日记账和银行存款日记账。(1)设置现金日记账和银行存款日记账,根据审核无误的收付款凭证,逐笔逐日及时进行登记;账目必须日清月结,账实符合。(2)月终与会计现金总账和银行存款总账核对,做到账账符合.(3)每个月及时与银行对账单相互核对,并必须经过财务会计审核,双方签字盖章后与当月凭证装订成册。若有差异应及时查明缘由,属于记账过失的应及时更正;属于未达账项酿成的,应编制银行存款余额调理表进行调理。4、保管有关印章、空缺支票;妥善保管现金及转账支票,并按银行规定正确填写支票,不得签发空缺及远期支票;使用时应填制《支票领用存登记表》,接受财务会计月终对空缺支票的盘点检查。(1)妥善保管发票,设置发票领用登记薄,登记吧台所领用发票数,由领用人(收银员)签字。(2)月终对吧台剩余发票进行盘点,并接受财务会计对发票盘点检查。(3)对收银员计算错误、发票使用不规范和虚报发票使用数等违游记为,应及时向财务会计报告。(4)必须妥善保管银行印鉴,严格依照规定用处使用。5、接受财务会计及总经理的业务质询、检查、考评等。 6、按时完成财务会计交办的其它事宜。库管员岗位职责1、在总经理、财务会计领导下负责酒楼物质的验收、进库、发放、保管、盘点,做得手续清楚、数字正确、保管得当,开单迅速、不出过失。2、认真登记商品(材料)数目金额明细表,每个月结帐应与盘点数相核对,发现差异,应查找缘由,及时处理。3、严格按《库管制度》进行库房管理工作。(1)坚持“四个制止”:制止无关职员进库;制止为个人寄存物品;制止在库房饮酒、吃零食;制止危险物品与其它物品混贮。(2)做好防火、防盗、防腐、防潮、防毒、防虫等“六防”工作。(3)科学贮存保管、控制库存业务;公道制定库存物质补充计划,并填制《物质申购单》,控制最高库存量和最低库存量;随时把握库存状态,及时提供库房物质进、销、存的数据,充分发挥库房蓄水池作用。(4)按时向财务室上报《存货进销存明细表》。4、不得以权谋私,不得向供货商索贿、索物或接受其宴请文娱等5、财务会计的业务指导、质询、调查、审计等。6、做好出进库物质管理工作,开源节流,完善财务手续。7、完成财务会计临时交办的其它事宜。收银员岗位职责1、收银员业务上属于财务部指导,行政上属于前厅领导。2、依照前