文档介绍：学校印章管理内部控制制度第一章:总则第一条:为进一步规范学校印章的使用和管理,使学校印章管理规范化、制度化,保证印章权威性和严肃性,明确印章的使用权限和范围,严格事务审批程序,规范用印行为,提高服务质量和办事效率,根据上级有关规定并结合学校实际,制定本制度。第二条:学校印章包括学校公章、财务章、校长法人公务私章、党支部印章、各分校(职能部门)印章等。第三条:印章管理实行专人负责制。第四条:印章管理实行不相容岗位相互分离,严禁一人保管全部印章。第二章:分工与授权第五条:学校公章由总务主任管理,财务章由会计管理,校长法人公务私章由本人或授权出纳管理,学籍专用章由教导主任管理,党支部章由组织委员协助支部书记管理,其他印章由各分校(职能部门)负责人管理。第三章:实施与执行第六条:学校印章的刻制、注销均由学校务总务室管理。需刻制印章的,应由行政首长批准按规定程序由总务部门到公安部门审批办理。印章启用前要做好戳记,并留样保存,以便备查。印章启用应报校长法人批准,并下发启用通知,注明启用日期、发放单位和使用范围。需注销的印章均应及时交回总务室办理注销手续,并将注销印章交学校档案室归档。第七条:使用学校公章必须根据内容由学校主管领导批准。第八条:使用校长法人公务名章,须经校长本人(委托的出纳员)和签名批准,方可用章。第九条:根据校长授权,有关职能部门负责人在主管的日常业务范围内可签发用印,情况特殊的,须由校长批准。第十条:学校、各部门本着严格管理、方便工作需要的原则,实行专人负责制,由各部门负责人指定专人保管,并建立印章管理使用登记册。未经学校领导批准,不得随意交给他人管理和使用。因故需临时交接,需经主管领导批准并严格交接手续。第十一条:学校公章存放和使用地点在总务室,财务章及法人名章存放和使用地点在财务室;其他印章存放和使用地点在分校(职能部门)办公室内。印章未经管理负责人批准,均不得带出存放地点使用。因特殊原因,确需到存放部门以外地点使用,应经管理负责人同意并填写《公章使用登记表》,派遣专人携带前往。第十二:条需由学校出具介绍信的,介绍信需写明活动事由,印章管理人员严格审核并填写《公章使用登记表》后方可出具签章后的学校介绍信。第十三条:财务人员使用财务印鉴的必须检查如下事项:(一)办理各项收入业务1、检查各项收入是否符合法律、法规和制度规定,单价和收费标准是否准确;2、检查有没有齐全的计量发货手续,数量、金额计算是否准确;3、与有关文件、拨款单、合同等相核对,看是否一致、有无差错;4、待以上各项逐一核对无误后,方可办理收款业务,并在相关收款凭证上加盖财务印章。(二)办理各项经济业务支出业务时1、检查原始凭证是否合法、齐全,是否符合要求;2、与计划、合同、支付凭证等相核对是否一致;3、有无经办人、计量人、验收人、经办部门负责人、财务部门负责人签字,校长法人的审批签字;4、检查付款凭证和银行票据金额是否相符,填写是否符合要求,有无差错;5、与往来账核对时,核实有无应扣款项。待上述各项逐一核对无误后,方可在银行付款票据上加盖财务印章第十四条:严禁在空白介绍信、空白证件及空白奖状、空白票据上用章,因特殊情况需要的,须经主管校领导同意并备案。第十五条:凡属于部门日常性工作的印件如报表、上报材料、财务报表等,由主要负责人审核并在用材料上签名,经主管校领导核准后,方可用印。第