文档介绍：财务管理制度总则为了规范财务管理行为,加强我公司的财务管理,提高资金使用效益,保障事务所健康发展,依据国家颁发的有关政策和其他相关规定,结合我公司的具体情况,制定本制度。本公司是自收自支的企业单位,在国家法律、法规允许的范围内,开展财务活动,依法纳税,并接受财政、税务、工商管理等政府部门的监督。财务管理的主要任务是:合理编制收支预算,如是反映本公司财务状况,合理组织收入,按时交纳税金、会费、努力节约支出,加强经济核算,提高经济效益。本公司的财务管理工作,在总经理的直接领导下,由财务室统一管理。预算管理本公司年度财务收支计划,依据本公司年度经营目标编制,在上一年度12月中旬之前完成。年度财务收支计划采用全额法编制,收入与支出各项目(详见附表)可以根据上年度预计完成加、减变动因素求得,必要时也可以采用零基预算。年度财务收支计划编制完毕,在股东会议上讨论,最后经总经理批准执行。年度财务收支计划批准后,由财会室执行,每月汇总报执行情况,若有重大变化,经总经理批准后,予以适当调整。三、收入管理本公司一切收入统一由财会管理入账,包括验资、审计、财产评估、咨询服务等业务收入,也包括人售报表、复印资料等附营收入。除事先约好的事项外,一手交款,一手给报表。各验资收入的发票必须使用从税务机关购买的正式发票。财会室收到各部门交来的业务收入,应按收入项目,登记入账,准确反映各部门的收入成果。四、支出管理第十三条本公司支出包括:工资及福利费、办公费、差旅费、租赁费、修理费、物料用品费、会议费、业务执行费和各项税金等。第十四条本公司日常一次性支出坚持一支笔审批的原则。第十五条购置日常办公用品、耗材、季度劳保,汽车、电脑、复印机、打印机的修理后,须经申请后方可支出。第十六条各项支出的票据必须使用正式发票(特殊情况研究确定),报销时经办人必须在发票背面签字,白条不准入账。第十七条因公借款必须严格手续向财务部门借条,事后按程序及时报销。第十八条公司人员的报销均需经主任签字后报销。第十九条工作人员因公出差,误餐情况下餐费按不超过20元每人标准报销(含客户请吃饭的情况)外埠出差按国家规定的财务制度执行。误餐标准:中午12点后为上午误餐标准时间,下午18时30分为下午误餐标准时间。