文档介绍：固定资产购置管理规定第三章固定资产购置第十一条预算控制公司各部门每年末根据公司发展规划和部门工作需要,采用科学的方法对本部门下年度各类固定资产需用量分季度进行预测(不包括下年度新开门店购置的固定资产),填制下年度“固定资产年度需求预算表”(见附表2,一式一联),于9月30日前报公司行政部。行政部将各部门需求汇总审核后交财务部、总经理分别审核,于10月10日前以电子文档形式报总部行政部。总部行政部汇总,经财务管理部审核后报总部公司领导审批。公司领导审批后,总部行政部、财务部、各保留复印件一份,作为下年度审核各公司固定资产申购的依据。第十二条申购1、申购要求:新设门店的设备申购要求:新设门店的设备申购时间为门店租赁合同或购买合同签定后一个月内,原则上只进行一次,如因特殊情况,需单独报总部公司领导审批。日常设备的申购要求:以一个月为申购周期,每月20号前将申购计划上报总部,在一个申购周期内一般不允许重复申购同一品种。如属特殊情况需由使用部门知会行政部或信息部,经同意后,按申购程序办理。固定资产申购应区分预算内申购和预算外申购。对预算内申购,按正常的申购程序办理。对预算外申购,必须在申购前就所要申购的资产以专门的报告形式报总部公司领导审批,报告中必须详细列明所要申购资产的规格型号、数量、金额、用途及使用部门;经总部公司领导审批后,申购部门再按正常的申购程序办理。2、申购程序:(1)新开门店固定资产申购程序:使用部门企业发展部/信息部公司财务部公司总经理对于新开门店的固定资产购置,公司的企业发展部和信息部(企业发展部为主要负责,如未设立企业发展部由行政部代替其职责,信息部配合完成电子设备的审核)应于门店租赁合同或购买合同签定后一周内通知各相关部门提出固定资产申购计划,各部门于接到通知后根据实际需求一周内向企业发展部或行政部报申购计划;公司企业发展部和信息部根据各部门的需求制定出新开门店总的申购计划,填制“新开门店固定资产需求表”(见附表3,一式一联)报公司财务部和总经理审核;公司财务部和总经理在一周的时间内审核完毕后,将“新开门店固定资产需求表”报企业发展本部;企业发展部、信息部会同财务管理本部(成立联合评估小组)审核完毕后由企业发展本部报总部公司领导审批。(2)日常固定资产的申购程序:使用部门公司行政部公司财务部公司总经理?各部门根据本部门需求提出申购计划,报公司行政部。?公司行政部根据各部门的需求,制定各公司下月总的申购计划,填制申购单(见附表4,一式一联),报公司财务部和总经理审核。?公司财务部和总经理审核后,于每月20日前将下月的申购计划,报给行政部。备注:电子设备由信息部审核。3、申购单/需求表的传递形式:采取手工单与电子文档相结合方式。各部门以手工单的形式报公司总经理审批。总经理审批完毕后,总部行政部/企业发展部据此予以购置固定资产。第十三条审核要求1、行政部/信息部应进行实地考察,对其种类和数量进行审核。2、严格按照经公司领导审批的年度预算进行审核,对于预算外固定资产的购置,必须具有经总部公司领导审批的预算外申购报告,否则不予申购。第十四条购置1、购置的原则固定资产的购置,应充分体现规模优势进行统一采购,在总部不便直接采购的情况下,可指定相关部门进行采购。2、购置方式的确立总部行政部/信息部在审核各申购数量时应确立购置方式,购置方式分统一采购、自