文档介绍：发票收据管理规定1目的:规范发票、收据的购买、领用、开具、核销过程,确保公司收入的实现。2业务范围:适用于发票、收据的购买、领用、开具、核销、检查。3职责::、收据申请、领用、开具、核销的相关工作;、收据相关知识的培训,并严格按照本规定执行;、收据的安全。:、检查项目出纳对本文件的执行情况负有直接管理责任;、收据及编制的与本规定相关报表。:,并对过程中出现的问题全面负责。、领用、开具、《物品使用计划表》报公司统一采购。,公司库管员检查收据的联号和联次是否完整。检查无误后,根据项目及公司提供的《物品使用计划表》分别办理出库手续,由公司出纳统一贴签、保管,公司出纳应认真检查收据票号和联次的完整,如有缺失应及时告知公司库管员。,按收据顺序号以本为单位分别登记《票据领用明细表》。。项目出纳领用收据时应检查收据号码是否连续,各联次是否齐全,检查无误后报经公司财务部长签字审批后,在收据客户联上加盖财务章,填写《票据领用明细表》,领取收据。。,接受交款人监督;同时作为退款凭据,收款人应提醒交款人妥善保管收据客户联。。,收据应按照业务性质类别分别起用单独的收据。,不得空号、跳号;收据的各项内容应详细认真填写,不得空项;收据的“出纳”必须签署收款人的姓名,交款人应在“交款人”处签署全名。,需要复写的,应三联套写,不得大头小尾。,不得随意篡改各联次的用途。,开写错误的记账联、客户联,与存根联合订在一起,并分别在收据的三联加盖“作废”章。,应收回收据的客户联,按照付款的手续办理退款,客户联作为退款原始凭证入账;收据的客户联丢失,填写《声明书》,出纳应认真核对《声明书》中提供的资料与相关资料原件、复印件是否一致;声明人的签字与收据记账联交款人的签字字样一致后方可退款。,填写《交接单》,办理好收据的交接手续。、,受托人对代开的收据安全性及准确性负有直接责任;委托人对代开的收据安全性及准确性负有监督责任。、发票后收款时,由经办人到财务部说明原因,由财务人员开出相应的收据、发票。领取发票人员填写《交接单》,详细填写日期、票据号码、票据有效金额、领票人签字。收到票款时及时上交财务部同时