文档介绍：证券法证券法教学计划第一章证券与证券市场第二章证券法概述第三章证券监督管理制度第四章证券发行制度第五章证券上市与证券交易制度第六章证券信息公开制度第七章上市公司收购制度第八章证券交易所第九章证券公司及其它机构第十章证券法律责任制度教学要求考试方式:闭卷平时成绩:20%考试成绩:80%绪论证券监督管理证券交易场所(证券交易所)发行者中介机构证券持有者(筹资者)(证券公司)(股东)第一章证券与证券市场第一节证券概述一、证券的概念和特征1、概念:证券是表彰一定权利的书面凭证,即记载并代表一定的权利的文书,是民事权利载体与民事权利的结合物。2、证券上的权利:证券所有权、证券权利。3、基本特征:(1)证券的法律特征(2)证券的书面特征4、分类:证券按其本身能否给持券人或第三人取得一定收益可以分为:无价证券、有价证券。有价证券可以分为:商品证券、货币证券、资本证券。5、我国证券品种:从理论上说,我国的证券品种有:股票、公司债券、政府债券和证券投资基金(上市交易)、证券衍生品种。[注]1我国《证券法》第二条规定:“在中国境内,股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券的发行和交易,适用本法。本法未规定的,适用公司法和其他法律、行政法规的规定。政府债券的发行和交易,由法律、行政法规另行规定。”2《证券法》(修订草案)第二条规定:在中国境内,股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券、证券衍生品种的发行和交易,适用本法。本法未规定的,适用公司法和其他法律、行政法规的规定。政府债券、证券投资基金的上市交易,适用本法。(2005年4月20日)(证券衍生品种的发行和交易的管理办法,国务院依照本法的原则规定)(2005年8月25日的修改)二、股票概述1、概念:股票是公司签发的证明股东所持股份的凭证。2、股票与其他证券相比具有以下法律特征:(1)股票的权利性。(2)股票的责任性。(3)股票的相对无期性。(4)股票的波动性。3、分类:股票的种类很多,按照不同的标准可以有不同的划分。(1)股票分类中最重要的分类就是根据股票所代表的权益和风险的不同所作的划分:普通股、特殊股。(2)最为常见的是普通股和优先股的划分①普通股的特点:股权内容完整;承担风险全面②优先股的特点:财产上的优先权;权利上有所限制三、债券概述1、概念:债券是表明债权债务关系的一种凭证,是筹资者为筹集资金向特定或非特定的投资者发行的、约定在一定期限内还本付息的证券。2、债券特点表现为:(1)债券的权利性。(2)债券的有期性。(3)债券的相对灵活性。(4)债券的稳定性。3、分类:根据发行主体的不同,债券可分为:(1)政府债券:豁免证券(2)金融债券:是银行或非银行金融机构为筹集资金向社会发行的债务凭证。(3)企业债券:①概念:企业债券是指公司依照法定程序发行的,约定在一定期限内还本付息的有价证券,包括公司债券、非公司债券。②股票与公司债券区别主要表现为:a、投资性质上;b、发行目的上;c、所获报酬的时间上;d、投资风险上;e、发行条件和程序上等。③公司债券与贷款之债的不同:a、主体不同;b、形式不同。四、证券投资基金1、概念:证券投资基金是指通过发行证券投资基金券集中投资者的资金,由基金托管人托管,基金管理人管理与运作资金,主要投资于股票、债券等,利益共享,风险共担的一种投资工具。投资人——基金——基金托管人——基金管理人2、证券投资基金特征:(1)证券投资基金是投资基金的一种形式。(2)证券投资基金是以信托来管理财产的一种方式。(3)证券投资基金有公司型和契约型两种基金形式。(4)证券投资基金是一种风险相对较小的投资方式。3、分类:证券投资基金根据不同标准可以有不同划分:(1)封闭式基金、开放式基金(2)国内投资基金、国外投资基金(3)成长型基金、收入型基金五、证券衍生品种1、概念:证券衍生品种是指由基本证券派生出来或者说衍生出来的证券。没有基本证券就没有衍生证券。2、分类:证券型(如认股权证)、契约型(如期货、期权等)两类。第二节证券价格简介证券价格有多种分类,最主要的分类有:1、证券的理论价格2、证券的票面价格3、证券的发行价格4、证券的市场价格第三节股价指数几种典型的股价指数:1、、、英国《金融时报》股价指数4、日本股价指数:;东京证券交易所股价指数5、香港股价指数:恒生指数、香港指数。6、我国股价指数有:上证指数、深圳指数、新华指数第四节证券市场概述一、证券市场的含义1、概念:证券市场是指各种有价证券作为特殊商品进行发行和买卖的场所及其交易系统。2、证券市场的基本分类:(1)证券发行市场、证券流通市场(2)证券场内市场、证券场外市场(3)证券现