文档介绍：四川布布领先商贸有限公司流程审批制度一、目的为适应公司高速发展的管理需要,优化审批流程,提高工作效率,确保业务的合理性、合规性、合法性。促进公司长期稳健发展,特制定本制度。二、适用范围四川布布领先商贸有限公司全公司所有部门。三、管理原则1)审批原则:分公司总经理负责制,所有费用报销必须由总经理或其授权人审批方可支付。2)付款原则:公司资金由总部统一管控并支付(暂定)。3)规范原则:各级分公司遵循《公司法》、《会计法》等相关法律、法规。会计核算做到合法、合规、合理。相关经济业务提供“发票”作为会计核算的依据。四、分公司审批权限布布领先审批权限序号审批事项分公司总经理集团财务副总裁集团总裁1固定费用(如房租,水电等)√//2工资及奖金、提成、双薪等√//3福利费(按照集团的福利制度)√//日常报销(如办公费,交通费,456710万(含)10万-30万(含)30万以上差旅费,通讯费,会议费等)资产、商品采购30万(含)30-50万(含)50万以上业务招待费申请、报销1万(含)1万-3万(含)3万以上上借款、备用金3万(含)3-5万(含)5万及以上五、日常审批流程1)“费用审批单”审批流程:发起人→部门负责人→会计→财务经理→常务副总→公司总经理→出纳→发起人2)“付款申请单”审批流程:1发起人→部门负责人→会计→财务经理→常务副总→公司总经理→出纳→发起人3)“职工薪酬申请审批单”审批流程发起人→部门负责人→会计→财务经理→常务副总→公司总经理→出纳(支付)4)“业务招待费申请”审批流程:发起人→部门负责人→会计→财务经理→常务副总→公司总经理→出纳→发起人(具体审批审批权限详见第四条第5项)(5)“借款申请单/备用金申请单”审批流程:发起人→部门负责人→会计→财务经理→常务副总→公司总经理→出纳→发起人(具体审批审批权限详见第四条第7项)6)“资金调拨单”审批流程发起人(公司出纳)→财务经理→常务副总→总经理→集团财务副总裁→集团出纳→发起人7)“合同审批表”审批流程:发起人→部门经理→ -集团法务→财务经理→常务副总→分公司总经理→发起人四川布布领先商贸有限公司二〇一八年五月九日2