文档介绍：第十章商业银行风险管理*1234了解商业银行风险管理概况、商业银行面临的风险环境和风险的类别明确商业银行风险、风险管理的内涵与风险管理的目标熟知商业银行风险管理程序及内部控制的要点掌握商业银行风险管理的基本原理、方法,)商业银行风险环境商业银行面临的风险主要来源于所处的风险环境。其面临的风险环境主要有宏观和微观两个方面。宏观风险环境微观风险环境国家宏观金融政策宏观经济条件金融管理当局对商业银行的监管国家经济政策国际经济环境同业竞争利率汇率表外业务及或有负债银行内部管理因素2)商业银行风险的类别(1)信用风险信用风险是指债务人不能或不愿归还到期债务而使债权人蒙受损失的可能性。(2)利率风险利率风险指由于市场利率变化而使银行蒙受损失的可能性。(3)流动性风险流动性风险是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求或其他即时的现金需要而引起的风险(4)汇率风险汇率风险指各国货币之间汇率的波动使商业银行的资产在持有或者运用过程中蒙受意外损失或者获取额外收益的可能性。(5)投资风险投资风险是商业银行因受未来不确定性的变动而使其投入的本金和预期收益产生损失的可能性。(6)资本风险商业银行资本风险是指商业银行最终支持清偿债务能力方面的风险。(7)竞争风险竞争风险,就是指金融界激烈的同业竞争造成银行客户流失、贷款质量下降、银行利差缩小,从而增大银行总风险,威胁银行安全的可能性。(8)经营风险经营风险,是指商业银行在日常经营中各种自然灾害、意外事故引起的风险,一般属于静态风险,风险结果是可以预计的一定的甚至可观的经济损失。)商业银行风险管理概念与风险管理产生商业银行风险管理是指商业银行在筹集和经营资金的过程中,对商业银行风险进行识别、衡量和分析,并在此基础上有效地控制和处理风险,用最低成本来实现最大安全保障的科学方法。或者说商业银行风险管理是指通过系统和规范的方法对商业银行经营管理活动中的各种风险进行识别、估计、处理,预测、回避、分散或转移经营风险,从而减少或者避免经济损失,保证资金安全的行为。含义的具体解释(1)商业银行风险管理的主体是商业银行,管理程序是由风险的识别、衡量、分析、控制和决策环节所构成,通过计划、组织、指导和管理等过程,并且综合、合理地运用各种科学方法来实现其目标。(2)商业银行风险管理是以选择最佳风险管理技术为中心,体现了成本与效益的关系。(3)商业银行风险管理,有狭义和广义之分。前者是研究商业银行系统内部风险的产生和控制;后者则是研究系统外部风险对商业银行经营的影响和控制。2)商业银行风险管理的意义(1)商业银行风险管理能增强金融体系的安全性。(2)商业银行风险管理能增强商业银行的竞争能力。(3)商业银行风险管理能促进商业银行国际化经营。3)商业银行风险管理的目标风险管理的目标就是以最小的机会成本保证银行处于足够安全的状态。具体讲,它包括两方面内容:一是在风险损失产生以前,为了保障其自身经营安全,商业银行通过有效的风险管理,以最低的损失控制费用来获取控制风险的最佳效果;二是在风险损失产生之后,为尽快地弥补损失,商业银行通过各种补救措施,使商业-银行不致因各种风险的产生而危及生存,最终确保盈利目标的顺利实现。