文档介绍：制度名
货款回收管理办法
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GLZD184
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2-1
第一条“未收款”
当月货款未能于次月5号以前回收者,自即日起至月底止,列为“未收款”。
第二条“催收款”
未收回款又未能于前项期限内回收者,即转列为“催收款”。
第三条“准呆账”
经销店有下列所述的情形者,其货款列为“准呆账”。
,但其征候已渐明显者。
,货款已无清偿的可能者。
,而无令人可相信的理由者,并已停止出货一个月以上者。
,并已停止出货一个月以上者。
,经签准依法处理者。
第四条未收款的处理
,财务部应于每月10日以前将其明细列交营业部核定。
,应于未收款期限内,监督下属解决。
第五条催收款的处理
(未收款的处理第二款)解决,以致转为催收款者,该经理级主管应于未收款转为催收款后五日内将其未能回收的原因及对策,书面提交副总经理,转呈总经理核示。
,副总经理应于30日内监督下属解决。
签发人
责任人签名
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3-2
第六条准呆账的处理
,根据所配合的法律程序,由法务部另以专案研究处理。
:准呆账第一、二两款的情形,应于知悉后,即日遣送法务部配合处理。第三、四款的情形,营业单位应依(催收款的处理)规定先行处理解决。处理后未能有结果,认为有依法处理的必要者,再签移法务部依法处理。
,由法务部会同营业部前往处理。
,由法务部另以专案签准办理,并随时转营业单位,协助有关事项。
第七条准呆账的检查
准呆账移送法务部后,由法务部移请董事会定期召集营业、企划、财务等单位,召开检查会,检查案件的前因后果,以为前车之鉴,并评述有关人员是否失职。
签发人
责任人签名