文档介绍：2016-12-18广东青年职业学院胡章明1投资理财主讲胡章明**********QQ:461914341第八章退休规划?第一节退休规划概述?第二节养老保险体系?第三节退休规划实务第一节退休规划概述?一、退休及退休规划的概念?二、退休规划的重要性?三、影响退休规划的因素?四、退休规划的风险?五、退休规划应遵循的重要原则?六、退休规划流程一、退休及退休规划的概念?退休?指员工在达到一定年龄或为企业服务一定年限的基础上,按照国家的有关法规和员工与企业的劳动合同,而离开企业的行为。?一般在55-65岁之间退休?国内社会养老保险规定的退休年龄?男职工年满60周岁?女干部年满55周岁;女工人年满50周岁?退休规划?为保证个人的退休生活,而制定和实施的理财规划二、退休规划的重要性(必要性)?退休后收入减少,无法保证支出?养儿防老等传统养老方式难以为继?“广覆盖、低保障”的社会养老保险仅能满足老年人基本生活保障?医疗支出增加,老年人对生活品质的要求提高三、影响退休规划的因素?退休后的家庭负担?有无需要偿付的贷款?有无需要抚养的亲属或子女?退休时间及退休后的寿命?退休后的寿命可按照当地人均寿命,适当延长5-10年估算?退休后的生活费用?退休前的资产积累?每年净结余、投资报酬率?退休后的保障?社会基本养老保险金、商业养老保险金?通货膨胀?通货膨胀将严重侵蚀退休准备金在未来的购买力?是否需要为子女留有遗产四、退休规划的风险?职业生涯中断的风险?被解雇、所在企业破产?投资风险?投资收益率低于预期?额外支出风险?额外的家庭负担?退休后医疗费用高于预期?实际寿命高于预期?实际寿命低于预期?没有享受到足够消费水平?剩余财产缴纳遗产税五、退休规划应遵循的重要原则?(一)宜早不宜迟?养老规划是长期规划,投资时间越长,复利效应越大?及早进行养老规划,可以用较长的在职时间摊薄养老成本?(二)注重安全?离退休时间较近时,应选择储蓄和低风险债券?离退休时间较远时,可选择收益和风险相对较高的产品?(三)采取多样化的退休金储备方式?以社会养老保险和商业养老保险满足退休后的基本支出?以报酬率较高的有价证券投资满足退休后的生活品质支出积累期、投资收益、年积累额对退休储备金的影响?。六、退休规划流程?个人职业生涯设计?估算个人工作时的收入水平?估算退休时可领取的社会保险退休金水平?退休生活设计?估算个人退休后的支出水平?自筹退休金数额估计?根据估算的社会保险退休金和退休后支出,估算需自筹的退休金?根据已累积净资产,估算今后到退休前每年应有的储蓄额