文档介绍：Oct., 2002广义的资产负债管理●资产负债部门的组成?企业主计?计划部?资金部主管/解析分析部职责?企业主计衡量业绩?计划部指导发展方向?解析分析组负责具体实施/., 2002加拿大皇家银行ALM财务主管财务部资金部解析分析流通分析管理战略发展&债券组合管理…总会计师费用解析/控制财务主计…Oct., 2002业绩衡量普通股东收益率(ROE)=净收入/普通股东资本金经济利润(.)=净收入- 普通股东资本* (普通股东资本成本率)总股东收益率(TSR)= ( ?的股价增长+ 分红) / 时的股价t0t1-t0Oct., 2002业绩衡量加拿大皇家银行金融集团净收入经济利润普通股东收益率分支D分支B分支C分支A业务部1业务部2顾客分部产品交易Oct., 2002资金转移定价ROE = 产品利率差价+其他收入-贷款亏损-非利率支出-税项产品利率差价+其他收入-贷款亏损-非利率支出-税项所分配的普通股东的资本资金转移定价服务收费预期信用损失成本策划税务管理经济资本普通股东收益率Oct., 2002内部资金定价总行与分行之间的资金调度为什么要进行内部资金定价Oct., 2002为什么要内部资金定价将“利率风险”业务部门或某些产品中“剔除”出来,借以保证银行收入的稳定增长促进银行资产定价对建立一套完整的产品盈利性分析有指导作用支持资产负债管理有利于建立现代银行管理制度BackOct., 2002资金转移定价收益率期限期限存款息率存款息率贷款贷款收益收益曲线存款息率差价存款息率差价配对失效差价配对失效差价贷款息率差价贷款息率差价Oct., 2002资金集中存款者1存款者2存款者n分行1存款者1存款者2存款者n分行2行号分行3 分行4分行5分行K分行资产负债表Oct., 2002资金有偿流动存款分支机构存款部门资金部缺口管理资本市场资金池客户3%(1年期)MVF3个月BA固定利率大约为5%5%(1年期)SWAP