文档介绍：安徽徽远成电气科技股份有限公司公开转让说明书1安徽徽远成电气科技股份有限公司公开转让说明书公开转让说明书主办券商二O一五年六月安徽徽远成电气科技股份有限公司公开转让说明书2挂牌公司声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。安徽徽远成电气科技股份有限公司公开转让说明书3重大事项提示本公司特别提醒投资者注意下列重大事项:一、宏观经济波动的风险输配电及控制设备制造业与国民经济增长相关性较强,受社会固定资产投资影响较大,与下游电力企业、电网公司的固定资产投资、石油化工、煤炭等工业企业产能扩张情况密切相关。如果经济增长速度放慢,下游投资放缓,电力企业、电网公司以及工业企业减少设备采购,将会影响相关设备的市场需求。二、行业竞争加剧的风险公司自成立以来专注于电力安全和智能化的研究与应用,产品涉及过电压保护、电能质量治理以及自动化监测设备等,产品应用至石油化工、有色金属、煤炭等部分行业。近年来,随着国内电力投资的稳步增长,下游工业、城镇化建设等应用领域的投资扩张,输配电及控制设备市场需求旺盛。巨大的市场空间,吸引众多国际知名企业及国内民营企业进入该市场领域,因此输配电及控制设备市场将呈现越来越激烈的竞争态势。如果公司不能持续完善营销体系建设,加大市场开拓力度,增加研发投入,公司将面临较大的市场竞争风险。三、税收优惠政策变化的风险公司于2013年5月获得安徽省经济和信息化委员会颁发的软件企业认定证书,经审核,公司符合《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》,根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27号文),公司2013年度、2014年度可享受25%的法定税率减半征收企业所得税优惠政策。根据《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号文)的规定,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。公司作为软件开发及销售安徽徽远成电气科技股份有限公司公开转让说明书4的增值税一般纳税人,2014年度、2013年度收到的软件增值税退税分别为843,,,%%。报告期内,公司盈利对增值税退税等税收优惠政策有较大依赖。后期若国家对相关税收优惠政策进行调整或公司不满足相关政策要求,公司将可能无法继续享受上述税收优惠政策,这将给公司的税负、盈利带来较大影响。四、公司治理的风险公司系由有限公司整体变更成立。2015年1月30日,股份公司召开第一次临时股东大会,审议通过了股份公司《重大事项权限管理办法》、《关联交易决策制度》、《投资者关系管理制度》等规章制度,进一步健全与完善了公司法人治理结构。但由于股份公司成立时间较短,管理层规范运作意识的提高是一个循序渐进的过程,且相关制度在后期是否能够严格得以执行也需要时间检验。因此,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。五、应收款项的坏账风险截至2014年12月31日,公司应收账款和其他应收款账面价值分别为2,469,,357,,%%,主要系未收回的货款和项目备用金。公司已按照企业会计准则的要求计提了坏账准备,且最近两年也未发生过重大坏账的情况,但由于应收账款和其他应收款金额较大,一旦发生坏账,会对公司经营造成不利影响。六、抵抗重大经营风险能力较弱的风险截至2014年12月31日,公司总资产和净资产分别为8,945,,385,,虽然报告期内公司各项业务运行情况较为稳定,且也不存在需要偿还的大额借款,但公司总体资产规模仍然较小,抵抗经营风险的能力相对较弱。七、公司股东存在因竞业限制应诉的风险公司股东与前任职单位签订竞业禁止协议,但前任职单位并未按照协议约定安徽徽远成电气科技股份有限公司公开转让说明书5支付与竞业限制相关的经济补偿金。虽然公司股东已没有履行竞业禁止协议的义务,但为了避免不必要的纠纷,故采取股权代持的方式投资设立公司。目前,公司已将股