文档介绍：广东智冠信息技术股份有限公司 Guandong Wicrown Information Technology Co.,Ltd. 公开转让说明书主办券商二〇一四年十二月广东智冠信息技术股份有限公司公开转让说明书 1 声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《中华人民共和国证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。广东智冠信息技术股份有限公司公开转让说明书 2 重大事项提示公司特别提醒投资者注意下列重大事项: 一、财务风险(1 )税收优惠政策风险 2007 年7月23日,公司取得广东省经济和信息化委员会下发的《软件企业认定证书》,证书编号粤 R-2007-0105 。根据财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》(国发[2012]27 号)的规定, 软件企业自获利年度起可享受企业所得税“两免三减半”的优惠政策。公司自 2012 年开始享受所得税“两免三减半”优惠政策,即 2012-2013 年免征企业所得税, 2014-2016 年减半征收企业所得税。公司如不能继续享受企业所得税税收优惠,将会对公司未来年度的税后利润产生不利影响。(2 )应收账款坏账风险 201 3年末、201 4年6月30日末,公司应收账款账面余额分别为50,233, 4 元和 54,114, 元,占流动资产的比重分别为 %%,占总资产的比重分别为 %%。公司报告期内各期末应收账款的绝对金额较大, 占总资产和流动资产的比例较高。尽管公司根据历年来应收账款的回收情况,对每一项账款的可回收性进行了核查,认为发生坏账的可能性不大,并充分计提了坏账准备。但随着公司经营规模的扩大和销售水平的提高,应收账款余额将会进一步增加,如果出现短时间内应收账款大幅上升或主要债务人财务状况恶化等情况,公司将面临应收账款发生坏账的风险,对公司的经营业绩将产生不良影响。同时,应收账款资金占用余额的继续上升也会给公司的资金周转带来一定的压力。二、市场及企业管理风险(1 )客户行业集中度高的风险公司是以政府机构、医疗机构和教育机构信息化为对象的系统集成和信息技术服务供应商。公司近年来的营销对象集中于教育系统、医疗系统和政务部门等广东智冠信息技术股份有限公司公开转让说明书 3 公共服务提供者。公司的产品和服务在广东省惠州市建立了良好品牌形象,主要客户也集中于该地区。公司正在逐步拓展惠州市以外地区的业务,并成立深圳子公司,但短期内该地区仍是公司的核心市场区域。同时,由于国内 IT 解决方案市场不断拓展,目前市场集中度低的情况可能发生改变。行业龙头企业如神州信息、数字政通等公司可能会展开横向发展,挤占中小厂商空间。因此,目前公司客户类型相对单一和公司销售区域相对集中,存在一定的业务风险。(2 )技术进步的风险本行业具有技术发展迅速、更新换代快,产品技术生命周期短,客户需求多样化等特征。同时,政府作为公共服务提供者,对服务与办公流程有着相当高的要求。如果公司不能进行持续的技术研发投入,积累行业经验与技术经验,将影响客户对解决方案的满意程度。因此,如公司不能及时跟进系统集成服务、软件开发与运维服务领域的技术发展,将会对公司经营带来不利影响。(3 )人才流失风险作为软件和信息技术服务业企业,高素质人才是公司的核心竞争力。保持核心技术团队的稳定,并持续引进高素质人才是公司重要战略。随着公司规模扩大, 须建立健全合理的考核和激励机制,吸引和稳定人才,否则将面临人才流失的风向。广东智冠信息技术股份有限公司公开转让说明书 1 目录释义............................................................................................................................ 1 第一章基本情况...........................................................................................