文档介绍：深圳业际光电股份有限公司公开转让说明书主办券商华创证券有限责任公司深圳业际光电股份有限公司公开转让说明书 2 声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。深圳业际光电股份有限公司公开转让说明书 3 重大事项提示本公司特别提醒广大投资者注意以下重大事项: (一)出口退税政策变化的风险根据国家的相关政策,公司享受增值税“免、抵、退”的税收优惠。公司的触摸屏产品适用的出口退税率自2009年6月起从14%上调到17%。假定报告期所有产品始终执行2009年6月之前14%的出口退税率,2012年、2013年、2014 年1-、,%、%%,可见出口退税率的变动对公司盈利能力的影响较大,且影响随着出口的增加而增加。目前,公司产品适用的出口退税率为17%,为出口退税率的上限,若国家未来调整出口退税政策,公司将面临盈利能力下降的风险。(二)税收优惠政策变化的风险本公司于2012年9月10日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局颁发的高新技术企业证书,证书编号为 GR201244200337,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定及深圳市龙岗区国家税务局龙岗税务分局减免税备案通知书(深国税龙龙减免备案[2013]9号,有效期限自2012年1月1日至2014年12月31日),公司自2012年度起适用15%的所得税税率。2012年、2013年、2014年1-、。 2014年9月10日,深圳市业际光电有限公司(以下简称“业际有限”)以整体变更的形式设立股份有限公司,高新技术企业证书变更尚在办理之中。另外, 公司高新技术企业证书将于2014年12月31日到期,资格到期后,公司能否继续获得《高新技术企业证书》取决于公司是否仍然满足《高新技术企业认定管理办法》规定的有关条件。尽管在可预见的未来,公司仍将满足《高新技术企业认定管理办法》中所规定的条件,但各种不可预期因素仍然会影响该证书的取得。如果在更名或未来复审时不能取得高新技术企业资格证书,公司将不再享受所得税优惠的政策,将对公司经营业绩产生不利影响。深圳业际光电股份有限公司公开转让说明书 4 (三)应收账款管理风险 2012年、2013年、2014年1-7月公司应收账款账面余额分别为14, 万元、29,,,%、 %%,主要是信用较好、合作时间较长的核心客户所欠货款。2014 年7月31日应收账款余额中前5名客户合计欠款23, 万元,%,欠款客户较为集中。公司应收账款均在合同约定的期限内, %以上。公司客户具有良好的商业信誉, 与公司建立了良好的合作关系,以往未发生拖欠货款的情况,公司未对账龄6 个月内的应收账款计提坏账准备,对账龄超出6个月的应收账款计提坏账准备。公司应收账款金额较大,且欠款客户较为集中,若客户经营状况出现恶化导致货款不能及时收回,将对公司将产生较大影响。(四)行业竞争风险触摸屏行业经过2010-2013年的快速增长之后,已经产生了一批龙头企业, 形成日韩,台湾,中国大陆三地厂商相互竞争的局面。虽然本公司凭借有效的成本控制,以及对客户需求的快速响应,在近两年抢占了一定市场,增速快于全行业水平;但是,面板厂商通过内嵌式触摸屏技术加入竞争,以及部分上游厂商纵向一体化投入触摸屏产能,行业竞争逐渐加剧。如果行业产能继续快速上升,竞争加剧,可能导致本公司产品价格以及销售额波动,对业绩产生不良影响。(五)技术和产品更新风险消费类电子产品的研发周期短,技术更迭快,新产品的替代与成长具有突然性及爆发性的特点。快速的更新换代要求企业灵活快速,能适时完成切换。目前公司的主要产品为薄膜式电容触摸屏,与市场主流一致,仍具有轻薄化,技术成熟等优点。在未来