文档介绍：宁波珈诚生物科技股份有限公司公开转让说明书 1-1-1 宁波珈诚生物科技股份有限公司公开转让说明书(申报稿) 推荐主办券商福建省福州市湖东路268号二零一五年一月宁波珈诚生物科技股份有限公司公开转让说明书 1-1-2 声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证券监督管理委员会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。 1-1-3 重大事项提示公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项: 一、联动销售模式的相关风险报告期内,公司主要通过联动销售模式开展业务,即公司向客户免费投放诊断仪器或以微利、折价的方式销售诊断仪器,并在合同中约定客户在一定年限范围内每年向公司采购配套诊断试剂,公司主要利润来源于试剂和耗材的销售利润。随着联动销售模式下投放及销售的仪器数量增加,公司的试剂和耗材销售收入也将明显上升。公司通过联动销售模式促成的诊断试剂销售增长具有可持续性,虽然公司客户主要为医院等医疗机构,业务需求较稳定,但是如果未来联动销售客户发生因业务需求的变化而使得采购额明显下降,或者客户中断履约并通过双方协商及仲裁等司法途径无法得到有效解决时,可能会使公司通过联动销售促成的诊断试剂销售增长放缓,对公司的稳定经营及整体销售利润产生负面影响。此外,虽然联动销售模式属于行业惯例,低价投放设备的销售模式具有行业可比性,且公司报告期内已取得税务部门出具的合规证明,但低价销售设备的模式仍可能导致经营行为中存在相关工商税务风险。二、库存管理风险报告期内,随着业务规模的持续扩大,公司的存货余额逐年增长。2012 年 12 月31 日、2013 年12 月31 日、2014年06 月30日,公司存货账面价值分别为2,634,、5,555,、7,408,,%、%%。公司存货的主要构成为根据客户需要采购的体外诊断试剂和少量用于出售的医疗诊断设备。为保证客户医学实验室、病理实验室的持续运作及检验结果的及时性,公司必须储备一定量的库存产品以便随时满足客户的需求。公司销售的体外诊断试剂一般有效期较短,未能在产品有效期届满前将其出售可能导致公司存货报废。同时,公司与主要经销品牌的供应商签订了经销协议一般包含了最低采购额限制条款,公司可能为完成协议约定而大量采购,2012 年 12 月31 日、2013 年12 月31 日、2014年06 月30日,公司存货正常报废损宁波珈诚生物科技股份有限公司公开转让说明书 1-1-4 失分别为348,,209,,317,。公司未来存在因存货储备不当或销售进度低于预期造成存货堆积,无法在有效期内及时销售导致存货报废损失的风险。此外,虽然公司逐步完善了库存管理,但如果公司不能持续满足国家食品药品监督管理部门的有关规定,库存管理出现违法、违规等现象,则后续仍可能受到国家有关部门的处罚,从而对公司的正常经营造成影响。三、公司内部管理风险报告期内,公司尚处于成长期,财务管理、库存管理、人员管理等内部管理在公司经营过程中逐渐完善。股份公司设立后,公司逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系,但是各项管理控制制度的执行仍需要经过一个完整经营周期的实践检验,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司内部管理将会提出更高的要求。因此,公司经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司业绩及公司持续、稳定、健康发展的风险。四、市场竞争风险目前我国的诊断产品业务发展迅速,行业利润率相对较高,但是随着行业新进者的不断增加,行业竞争将会进一步加剧。虽然公司凭借有效的市场推广、专业的服务及高质量的诊断产品获得了客户的高度认可,并与客户建立了持续、稳定的合作关系,诊断产品业务收入快速增长。若公司不能充分利用自身的竞争优势尽快加强并完善体外诊断产品流通与服务网络建设,不断提升技术服务水平以满足客户需求并占领更多市场,未能有效培育或深度开发市场,则公司可能存在因市场开拓不力而造成市场份额下降的风险,并将对公司的经营业绩产生不利影响。五、供应商相关风险(一)供应商相对集中的风险公司主要从事医疗诊断产品领域综合服务业务。由于西门子等国际