文档介绍：—审批业务(包括无偿转让、出售、置换、报损、报废、捐赠)—审批业务(包括无偿转让、出售、置换、报损、报废、捐赠)流程节点描述节点资产使用管理单位提出处置申请申请F1资产归口管理部门进行鉴定、初审,审核通过的,定期汇总做好处置审批准初审E2备资产管理部门审核,审核不通过则终止申请审核D3汇总上报资产管理部门定期汇总拟处置资产情况,报局班子会研究审批D4班子会研究审批,审批不通过则终止申报审批通过,交由资产管理部门做备审批B5案准备资产管理部门汇总统计处置资产情况,形成请示文档,并报上级主管部门上报请示D6审批上级主管部门审批,审批不通过则终止申请,通过的下达批复A7资产管理部门反馈上级批复意见D8处置销账资产归口管理部门根据批复意见开展处置,做资产调账,—审批业务(包括无偿转让、出售、置换、报损、报废、捐赠)风险点与控制点分析控制点分析风险点分析控制风险控制依据控制实施证据风险描述控制措施编号编号频率类别上级及食药局国处置申请及相随时ZC00801有资产处置管理专家鉴定、评估拟处理的国有资产关资料规定及实施办法权属不清晰资产处中B/Y/ZC008置理由不充分不按上级及学食药局规定办法和程序违处置申请及相国有资产处置管随时明确责任,追踪问责ZC00802规擅自处置资产理规定及实施办关资料法上级及食药局国处置申请及相处置申请的审核重随时严格审核依据,明确职责B/Q/中ZC00901ZC009有资产处置管理关资料,内部形式轻实质,,随严格审核依据,明确职B/Q有资产处置管形式轻实质,存ZC0100ZC01部审批表资规定及实施办人情关系和随意部门意上级及食药局食药局班子处置申请的审批有资产处置管决议单,内随B/Q局班子会集体研ZC0110ZC01规定及实施办法形式轻实质,—备案业务(包括无偿转让、出售、置换、报损、报废、捐赠)—备案业务(包括无偿转让、出售、置换、报损、报废、捐赠)流程节点描述流程节点描节资产使用管理单位提出处置申申F资产归口管理部门进行鉴定、初审,审核通过的,定期汇总做好处置审批初E资产管理部门审核,审核不通过则终止申审D资产管理部门定期汇总拟处置资产情况报局班子会研究审汇总上D局班子会研究审批,审批不通过则终止申报审批通过,则交由资产管理部审B做备案准资产管理部门汇总统计处置资产情况,形成备案文档,并报上级主管部门形成备D接受备上级主管部门接受备A资产管理部门反馈备案情D处置销资产归口管理部门根据备案文档开展资产处置,做资产调账、系统核销处E