文档介绍：西北大学
硕士学位论文
河南省上市公司治理问题研究
姓名:庄华
申请学位级别:硕士
专业:企业管理
指导教师:卢山冰
20090607
摘要伴随着公司资本结构多元化和所有权与经营权相分离,不可避免地产生了公司治理问题。从世纪年代以来,公司治理的重要性日益突出,公司治理已经成为理论界和实务界共同关注的热点,并且成为建立现代企业制度的关键问题。探讨如何在我国转轨经济中建立起适合我国实际情况的有效的公司治理体系,既具有理论意义更具有现实河南省上市公司作为河南省企业的代表和主力军,其经营业绩和竞争实力不仅直接决定企业自身的命运,也影响着整个河南省国有企业的改革进程,并在一定程度上决定河南省经济的发展前景。像大多数中国上市公司一样,河南省上市公司大多也是由国有企业改制后以募集方式设立。一股独大、内部人控制和治理失效的现象很多,进而产生了管理腐败和公司制度成本高昂的问题,都阻碍了现代企业的正常发展。本文采用规范研究与实证研究相结合、定性分析与定量分析相结合、比较分析与综合归纳相结合的方法,搜集整理了反映河南省上市公司治理特征的基本数据,对河南省上市公司治理现状进行了细致的分析和深入性研究,指出了河南省上市公司治理存在的问题和原因,在借鉴国内外相关研究成果及公司治理实践经验的基础上,提出了完善河南省上市公司治理的制度改革路径和相关的政策性建议。本文的研究结论对于类似的上市公司治理具有一定的理论指导性和借鉴意义。关键词:上市公司,公司治理,股权结构,治理机制意义。
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砷年乡月厂日研年易月西北大学学位论文知识产权声明书西北大学学位论文独创性声明本人完全了解西北大学关于收集、保存、使用学位论文的规定。学校有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版。本人允许论文被查阅和借阅。本人授权西北大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索,可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。同时授权中国科学技术信息研究所等机构将本学位论文收录到《中国学位论文全文数据库》或其它相关数据库。保密论文待解密后适用本声明。学位论文作者签名:指导教师签名:本人声明:所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。据我所知,除了文中特别加以标注和致谢的地方外,本论文不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果,也不包含为获得西北大学或其它教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示谢意。
第一章导论选题背景及研究意义公司治理作为一整套指导和控制公司运作的规则与制度安排,其核心问题是在企业所有权和控制权分离的条件下,通过适当的制度安排来解决公司外部股东腥和内部人砣之间的委托代理关系,保证代理人根据公司全体股东和利益相关者的利益行事。从世纪年代以来,公司治理的重要性日益突出,已经成为理论界和实务界共同关注的热点,被认为对提升一国经济核心竞争力有着决定性的作用。我国对公司治理问题的研究是随着我国国有企业的改革进程逐步展开的,公司治理被我国政府作为建立现代企业制度的核心要素。探讨如何在我国转轨经济中建立起适合我国实际情况的有效的公司治理体系,无疑是迫切和重要的。上市公司是公司制企业的典型代表和主力军,作为证券市场健康发展的基石,其质量和发展水平反映了一个地区市场经济发育和完善的程度,代表着该地区经济发展水平,是其综合经济实力的集中体现,同时也有助于提升地区形象,推动行业和地区发展,形成区域优势产业和支柱产业。从年月赵グ赘階指V性繁作为中原第一股在深圳证券交易所首发上市以来,经过年的努力和发展,河南省上市公司得到了长足的发展。河南既诞生了双汇发展、许继电气、字通客车、瑞贝卡、三全食品等实力业绩俱佳和公司治理状况良好的行业龙头公司,但也出现了郑百文指HI躺、白鸽指V性繁、鑫安忠言萃I鲜、冰熊指6ǚ揭、春都指Mλ等实力业绩不佳的公司。本文正是在这一背景下,以河南省家缮鲜泄疚Q芯慷韵螅谰菀延械墓局卫硐喙匮芯砍晒治龊幽鲜上市公司的公司治理问题,探寻提高河南省上市公司治理绩效的办法,提出改进和完善其公司治理的思路和建议。公司制度是企业管理过程中的一项重大制度创新,由于公司具有一般企业难以比拟的优越性而得以充分发展,公司已经成为现代企业制度中最典型的企业组织形式。公司组织,特别是大公司创造了大量的社会财富,掌握着关系国民经济命脉的要害部门。而伴随公司资本结构多元化和所有权与经营权相分离,不可避免地产生了公司治理问题。早期著名经济学家亚当·斯密在其经济学经典名著《国民财富的性质和原因的研究》里.√獗尘西北大学硕士学位论文
就写过“股份公司的董事管理的不是他们自己的钱而是别人的钱,因此,我们不能期望他