文档介绍：浅析客户身份识别与客户尽职调查浅析窖户身份识别与客户尽职调查连永先(中国建设银行股份有限公司重庆市分行,重庆400010)摘耍:在反洗钱工作中,人们普遍将客户身份识别与客户尽职调查等同看待•本文结合国内外相关资料,通过对客户身份识别及客户尽职调查的由来,涵义等进行较详细的阐释,指出了二者之间的联系与区别,:客户身份识别:客户尽职调查;反洗钱Abstract:Inanti一moneylaunderingfield,peopleusuallytendtoequalcustomeridentificationtocustomerduediligence・Basedonbothrelevantdomesticandoverseasmaterials,thispaperoffersdetailedanalysisontheoriginandconceptionofcustomeridentificationandcustomerduediligence,andfurthermore,,policysuggestions,whichconsiderthespecificsofanti一moneylaundering,:custoineridentification,customerduediligence,anti一moneylaundering中图分类号:F830文献标识码:B文章编号:1674—2265(2010)11-0043-03客户身份识别(Customeridentification)和客户尽职调查(CustomerDueDiligence,CDD)是反洗钱丁作中的两个重要概念•客户身份识别是否等同于客户尽职调查?厘清这一对概念性问题对我们创新反洗钱工作思路大有裨益.,问题的提出在反洗钱工作中,客户身份识别和客户尽职调查都是不可回避的耍求,这两个概念是否等同?要求是否完全一致?对此,现有的反洗钱法规没有作明确的说明,,部分学者认为两个概念是完全等价的,其中最有代表性的是《(中华人民共和国反洗钱法)释义》一书的论断,该书在解释客户身份识别制度定义时,明确指出,喀户身份识别制度,也称'了解你的客户(KnowYourCustomers,KYO,或喀户尽职调查决与'喀户身份识别”在相关反洗钱法规制度及规范性文件中大量使用相比「客户尽职调查”仅在《中国人民银行关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知》(银发[20081391号)中出现过一次,如果两个概念等价•那两个概念在法规制度及规范性文件中出现的频率为何大相径庭?二,客户身份识别等概念的演进路线在反洗钱领域,客户身份识别和客户尽职调查两个概念都是舶來品,我们可以从西方反洗钱制度发展的历史进程了解这两个概念的演进路线•客户身份识别和客户尽职调查两个概念均出自巴塞尔银行监管委员会所制定的巴塞尔协议•其中客户身份识别系巴塞尔委员会在1988年12月制定的《关于防止利用银行系统用于洗钱的声明》中提出;客户尽职调查出现的时间相对较晚,是巴塞尔委员会在2001年10月颁布的《银行客户尽职调查》•所作结论或监管标准与指导原则在法律上也没有强制效力•为确保各国和地区在立法和金融领域的反洗钱措施中实施客户身份识别和客户尽职调查制度,作为目前反洗钱国际组织中最具权威的反洗钱金融行动特别工作组(FATF),分别在1996年和2003年修订《四十项建议》时,:—20作者简介:连永先(1972一),男,供职丁中国建设银行股份有限公司重庆市分行,会计师,,客户身份识别的涵义客户身份识别乂称识别客户身份或客户身份验证,是指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时,使用可靠的,独立来源的文件数据和信息识别核实客户身份,登记客户身份基本信息,不保留匿名账户或明显以假名开立的账户•客户身份识别是金融机构打击洗钱活动的基础T作,没有有效的客户身份识别,识别和报告可疑交易无从谈起,金融机构反洗钱工作也就失去了基础•客户身份识别制度特别强调金融机构第一次与客户进行交易时,《四十项建议》吋,将客户身份识别纳入客户尽职调查流程中•作为客户尽职调查措施的一种・FATF《四十项