文档介绍：付款管理经办人依据合同提出付款申请相关部门财务部结合部门资金计划按权限审核是否同意付款申请书已经审核的付款申请书是否是否预算内付款是否会计主管依据资金计划和预算审核资金计划管理流程C-12-002-001应付会计查询应付款、依据合同相关条款,核对单据是否通过是否拒付通知应付会计通知申请部门拒付汇票付款等支票付款出纳登记支票领用本并开具支票经办人在支票领用本上签字后领用支票支票领用本出纳付款汇款更新财务帐承兑付款、以货抵账付款应收应付会计办理付款手续财务帐应收应付会计/费用会计制证交出纳进行付款操作经批准的付款申请审批单是否在权限内按权限审批是否批准是否是加盖印鉴出纳填写相应凭证和票据否已盖章支票支付凭证会计主管核对支付凭证及相关单据财务主管在付款申请书上注明付款方式和时间相关部门签字后的个人借款单费用会计查询个人预支款明细及费用预算确认库存现金是否满足支付出纳前往银行提取现金填写借款人、借款用途、金额、经办人个人借款单及相关支持文件按权限审批是否同意借支结束是否备用金管理出纳支付现金、借款人签字财务处经签字的借款单现金支付凭证更新财务帐财务系统否是是否预算内付款是否部门资金计划及资金计划管理流程是否个人限额内借支是否退回修改A会计主管核对支付凭证经签字的借款单AC-12-002-002会计主管核对借款单费用会计编制部门人员借款余额一览表财务报表和管理报表的编制费用会计查备用金帐并办理报销是否预算内列支是否借有预支款否是否将原始票据整理并填制报销单按权限审核是否同意报销是结束相关部门财务部是否符合审批后的报销单及发票等单据费用报销管理费用会计审核票据合规性会计主管审核报销单报销单AA费用会计审核是否符合费用报销政策资金计划管理流程费用会