文档介绍：新疆萨克拉尔贸易有限公司 2011 年度财务分析报告 1 公司概况新疆萨克拉尔贸易有限公司是 2002 年成立,是一家以生产及销售饲料, 建材, 农副产品等系列为配套, 集设计, 开发, 销售于一体的有限公司。 1-1 资产状况截至 2012 年 12月 31日, 公司总资产 7079 万元。其中流动资产 5449 万, 长期投资 275 万, 固定资产净值 1355 万。主要构成内容如下: (1) 流动资产: 货币资金 398 万, 应收账款 1580 万, 存货 705 万,应收 XX 科技往来款 1851 万,应收 XX 实业往来款 616 万,应收 XX 往来款 89 万。(2 )长期投资:投资乌鲁木齐 XX275 万。(3 )固定资产:固定资产净值 1355 万,其中本年新增 528 万, 主要有汽车 2辆, 合计 24万; 成型机、冲床等机械设备 14台,合计 145 万;仓库周转棚 22 万;压缩机项目 26 万; XXX 生产线 163 万; XXX 机项目 137 万。 1-2 负债状况 Page 12 of 1 截至 2012 年 12月 31日, 公司负债总额 4735 万元。主要构成为: 中行 XXX 支行短期借款 2000 万,应付账款 757 万,应交税金 23万, 应付 XXX 科技往来款 1540 万,应付员工集资款 199 万。 2 财务状况说明 2-1 销售收入 2012 、 2011 销售收入比较表(单位:万元) 项目 2012 年 2011 年销售收入销售比重销售收入销售比重 12 年销售比 11 年增加额 12 年销售比 11 年增长率 AA 销售 5353 % 3,191 90% 2,162 % AB 销售 363 % 341 10% 22 % 合计 5716 % 3,531 100% 2,185 % 2012 年销售收入 5716 万元,同比增加 2185 万元,增加幅度为 62% 。主要原因有: (1) 2012 年销售额在 100 万以上的客户较 2011 年增加 4 家, 共计 10 家,并且这 10 家客户的销售额达到 4119 万,占全年销售额的 72% , 同比 20011 年的销售额增加 1847 万,占 2012 年增加销售额的 84% (详情见下表) ,是今年销售增加的主要原因。(2) 2012 年销售额在 10-99 万的客户较 2011 年增加 9 家,共计 39 家,销售额达 1331 ,占全年销售额的 % ,比 2011 年的销售额增加 340 万,占 2012 年增加销售额的 15% 。 Page 12 of 2 2012 年销售超过 100 万客户情况表(单位:万元) 客户 2012 销售额 2011 销售额 2012 增加额 XXXX 2, 1, XXXX XXXX 0 XXXX XXXX XXXX XXXX 0 XXXX XXXX 0 XXXX 合计 2, 1, 占当年销售比例 % % % 同时,应提醒公司的是上述 10 家客户的应收账款占全部的应收账款的 78% ,占 2012 年新增应收账款的 83% 。 2-2 销售成本 2012 年销售成本总额为 4616 万, 同比 2011 年的销售成本 279 4 万,增加 1822 万,增长率为 65% ,同销售增长率 62% 大致相当。 2-3 运费 2012 年运费为 110 万,同比 2011 年增加 44 万,与此相关的销售额为 5177 万,运费占销售额的 % ,与 2011 年该比率相同。 2-4 业务费 2012 年业务费为 22万, 同比 2011 年增加 3万, 与此相关的销售额为 1029 万, 业务费占销售额的 % 。相比 2011 年业务费占销售额的比率 % ,下降 % 。 2-5 营业费用、管理费用 Page 12 of 3 2012 和 2011 年销售费用、管理费用对比表 2012 2012 增减额费用总额(万元) 每万元销售额所花费用(元) 费用总额(万元) 每万元销售额所花费用(元) 费用总额(万元) 每万元销售额所花费用(元) 2012 每万元