文档介绍：*县农村商业银行2012-2014年审计稽核工作规划为进一步规范审计稽核工作行为,提高审计工作质量,充分发挥审计稽核工作职能作用,更好服务于农商行经营管理决策,结合*农商行发展战略规划及流程银行建设需要,特制定2012-2014年审计稽核工作规划。一、指导思想认真落实省联社各个年度的工作安排和部署,以流程银行部门建设为指导,服从本联社的管理和发展需要,加强审计人员后备力量的培养,以审计管理系统全面上线为契机,加强非现场监督力度,积极转变工作作风、创新工作思路和方法,为联社稳步经营发展保驾护航。二、工作目标2012年起实现审计项目全面上线,规范操作流程,工作方法实现新突破;2013-2014年逐笔完善审计部门组织架构,实现审计工作全流程、精细化管理,内部审计人员专业素质进一步提升,同时通过标准化部门创建,实现内部审计部门组织架构规范,岗位和职责合理划分,科学设计制度与流程。三、基本原则(一)坚持与业务发展相结合内部审计工作的开展以促进业务发展为重要目的之一,切1实落实“查、改、纠、处”职责,充分发挥职能作用,使我联社业务发展更上一个台阶。(二)坚持与合规经营相结合内部审计的目的就是能够让基层行社各项经营管理工作实现合规性和规范化,在下一步审计工作中,将把合规建设工作贯穿其中,同落实,同检查监督。(三)坚持与流程建设相结合内部审计工作进一步开展要充分结合经营与管理流程内容,同时通过流程建设,促进各项工作流程的贯彻和落实。四、实施措施按照流程银行内部审计部门建设要求,完善组织架构,在理事会下设审计委员会,根据董事会(理)授权组织指导内部审计工作。同时内部审计人员按职责明确、责权利结合的原则分为经理岗、综合管理岗、现场审计岗、非现场审计岗,不同岗位赋予不同的职责和权利,并建立与之相配套的岗位考评评分制度,以规范内审人员工作行为,严肃工作纪律,完善考核和奖惩机制,增强内部审计工作的独立性、客观性。全面实现审计信息管理系统上线工作。2012年起实现*省农村合作金融机构审计信息管理系统全面上线工作,按照省联社统一部署和安排,2011年底我部门已做好了人员、电脑设备、网络环境等准备工作,全部审计人员均通过上线前的培训,按照系统操作的要求,合理分工,明确职责,同时制定相2应的操作规程。2012年起序时审计、专项审计、非现场审计等项目均通过审计管理系统进行,利用科技手段实现审计方法的新突破。根据标准化部门创建及流程银行审计流程再造的需求,制定符合我联社审计工作的相关流程和规则,使内部审计工作合规、有序地开展,逐笔完善审计部门的职责和作用。如:履离职审计流程、审计档案管理流程、审计计划管理流程、审计台账管理流程、突击审计操作流程、序时审计操作流程、专项审计操作流程、现场审计项目管理流程、审计委员会议事规则等。加强审计人员后备力量建设。按照《*省农村合作金融机构内部审计