小规模企业抄报税流程.docx

文档介绍：小规模企业抄报税流程使用金税盘的小规模纳税人每月月初(一般为每月1至15日)必须完成上报汇总及远程清卡操作,否则会造成金税盘锁死,无法进行开票及发票申领等操作(注意:若开票软件连网正常,进入开票软件时会自动完成上报汇总及远程清卡操作)。手动操作流程如下:一、每月操作:在软件连网情况下,登陆开票软件,点击“报税处理-上报汇总-远程清卡”(每月操作)二、季度操作:登陆开票软件,点击“报税处理-上报汇总—网上申报-远程清卡”三、清卡成功后,才不会造成金税盘锁死,那么如何判断清卡成功呢?请看下图:逾期报税流程若每月或季度没按上述流程操作,则会导致金税盘锁死,开票提示“金税盘处于锁死期,不能开票!”当月锁死后,仍然可以通过上述流程清卡解锁,若锁死后已跨月,则需在软件里操作“报税管理-办税厅抄报”功能进行抄税(操作如下图),抄税成功后,携带金税盘及纳税申报表(已申报的企业无需携带),到税务机关窗口进行解锁。