稽核工作流程.doc

文档介绍：稽核工作流程一、,了解业务特点,确立稽核重点。,处长。二、,包括国家、省、学校、处内部规范等。,记录学****笔记,写出备忘录,明确涉及内部控制、实际操作的重点条款。,了解业务流程,寻找关键控制点,发现管理上及认知上盲点。三、,分块,分条进行帐务处理、会计凭证等抽查、稽核,发现内控、操作上错误,形成稽核工作底稿。,达成共识,共同提高认识,促进工作开展。四、汇报、、整理、汇总稽核工作底稿,起草稽核工作报告。,提交科室分管处长,处长。,进一步修改、充实稽核报告。。。