文档介绍：生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表
(适用于增值税一般纳税人)
纳税人识别号: 纳税人名称(公章):
海关代码: 税款所属期: 年月至年月
申报日期: 年月日金额单位:元(列至角分)
项目
栏次
当期
本年累计
与增值税纳税申报表差额
(a)
(b)
(c)
免抵退出口货物销售额(美元)
1

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免抵退出口货物销售额
2=3+4

其中:单证不齐销售额
3

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单证收齐销售额
4

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前期出口货物当期收齐单证销售额
5

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--------------
单证齐全出口货物销售额
6=4+5

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免税出口货物销售额(美元)
7

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免税出口货物销售额
8

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全部出口货物销售额(美元)
9=1+7

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全部出口货物销售额
10=2+8

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不予免抵退出口货物销售额
11

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出口销售额乘征税率之差
12

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上期结转免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额
13

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免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额
14

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免抵退税不得免征和抵扣税额
15(如12>13+14则为12-13-14,否则为0)

结转下期免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额
16 (如13+14>12则为13+14-12,否则为0)

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出口销售额乘退税率
17

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上期结转免抵退税额抵减额
18

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免抵退税额抵减额
19

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免抵退税额
20 (如17>18+19则为17-18-19,否则为0)

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结转下期免抵退税额抵减额
21 (如17<18+19则为18+19-17,否则为0)

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增值税纳税申报表期末留抵税额
22

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计算退税的期末留抵税额
23=22-15c

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当期应退税额
24=(如20>23