文档介绍：任丘市华北石油永和石油配件有限公司发布时间: 2010 年6月6日 302. 财务报销制度 1. 目的使公司财务报销行为规范化。 2. 范围适用于企业内所支出的报销。 3. 责任 财务人员负责该制度的执行,并认真审核所有票据。 各人员按本制度要求去的符合规定的原始票据,并按流程报销。 4. 程序 报销要求 报销人必须向财务提供符合规定的正规发票,否则财务不予报销。 办事人员取得发票时一定要注意,合格的发票必须包括以下内容,不符合以下规定的一律不予报销: a) 发票内容必须是机打,手开无效。 b) 发票代码和发票号码两行数字。 c) 单位名称(手机费、电话费、过桥过路费、定额发票、车票除外)。 d) 开票日期、货物或提供劳务名称、规格、数量、单价、金额(大小写必须齐全、相符) e) 发票表面不准涂改、乱划。 上不允许出现购买甲方的货而由乙方提***的情况出现,如出现这种情况入库单上的销货方名称必须和发票上的销货方名称相符, 并且通过银行付出的货款必须汇至开具发票的单位账户上。 费用要及时报销,凭证填制日期距原始票据日期超过一周的要先到总经理处说明情况,总经理签字后再到财务填制凭证(出差日期超过一周的除外) ;报销日期距填制凭证日期超过一周的对经办人处 10 元罚款。 报销流程 第一步,经办人到财务室将原始票据(如有车辆用油或修车票据,先到王志峰处登记签字) 交给会计(康艳梅) 填制记账凭证,填制凭证会计在凭证上盖章或签字。 第二步,填制凭证会计将制好的凭证交复核会计(张鹏或褚浩南) 处复核,