文档介绍：基于利率襄蓑芝馨粅灰Y隳疑桃狄学位论文郑硕士二零零七年五月学号或申请号授予单位代码密级论文题目:作者姓名:学科门类:专业名称:导师姓名、职称:土燕管理学工商管珲硕土秦建伟王小平副教授博士价
摘要贷款定价是商业银行经营管理体系的核心组成部分,是确保商业银行实现效益的关键因素。由于长期的利率管制,导致了我国商业银行普遍缺乏贷款定价的实践经验,贷款定价管理十分薄弱,贷款定价方法比较单一。近年来,我国利率市场化改革不断推进,我国正处于由管制利率管理体制向利率市场化迈进的过渡时期。在这一时期,我国的利率管制基本取消,但是还未达到完全的利率市场化,表现在贷款利率上,我国放开了商业银行贷款利率上限,但对贷款利率的下限仍有限制。而我国现行的贷款定价方法是管制利率对期的贷款定价方法,不适合转轨时期的要求。因此,商业银行需要对现行贷款定价方法进行改进,建立适合转轨时期的贷款定价方法,这对于商业银行保障自身经营效益,巩固竞争地位,具有非常重要的意义。本文对我国不同所有制结构、不同规模的商业银行贷款利率定价策略、我国商业银行贷款利率的定价模式、具体定价过程中基准利率、浮动利率、差别利率的区别与管理提出了具体建议,对我国商业银行贷款利率管理的提出了完善意见,同时提出应该进一步完善贷款利率定价机制。加大资金成本、经营成本、风险成本的测定与控制,并明确了贷款定价过程预期损失率和非预期损失率的管理。商业银行要针对不同的所有制性质、不同的规模、不同的经营理念等因素实行不同的定价策略。我国四大国有商业银行在我国金融市场占据主导地位,国有商业银行应参照人民银行基准利率和贷款利率定价模式确定本行的基准利率,中小商业银行宜采用四大国有商业银行的加权基准利率作为本行的参考基准利率。我国商业银行贷款定价的一般模式应同时兼具成本加成法对筹资成本、经营成本、税负成本等成本的精确核算分析和收益成本法以客户为中心核算借款人综合收益的分析。具体的贷款定价模式如下:贷款利率式鸪杀韭经营成本率案撼杀韭贷款客户的综合收益率て谒鹗银行目标利润率稻赫髡蛩其他调整因素商业银行在具体做贷款利率定价业务过程中要综合考虑借款人的信用情况、担保情况、评级情况等,依据借款入的道德风险和逆向选择效应实行差别定价和浮动定价。关键词:商业银行贷款定价经营成本定价模式利率市场化
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乏枣、独创性声明日期‘。。阹月/进行研究工作所取得的成果。据本人所知。论文中除已注明部分外不包含他人已发表本人郑重声明:此处所提交的硕士学位论文《基于利率市场化条件下国有商业银行贷款定价模式研究》,是本人在导师指导下,在郑州大学攻读硕士学位期间独立或撰写过的研究成果。对本文的研究工作做出重要贡献的个人和集体,均已在文中以明确方式注明。本声明的法律结果将完全由本人承担。作者签字
第一章绪论问题的提出国内外研究现状及文献综述利率市场化是一个世界性的问题,西方发达国家从上世纪年代开始放松了对利率的管制,年代基本上完成了利率市场化的进程,年代以来,国际金融市场上利率市场化己成趋势。年,国际货币基金组织和世界银行开始建议我国进行利率市场化,党的十四届三中全会适时的提出了利率市场化改革的基本设想,党的十六大和十六届三中会的一系列重要决定也为利率市场化改革进一步指明了方向。年曰,中国人民银行取消了同业拆借利率上限管理,放开了货币市场同业拆借利率,使其成为一个可大致反应全国范围资金供求的利率指标,我国利率市场化改革迈出了实质性的步伐。年拢泄嗣褚行家S年时间,按照“先外币后本币、先贷款后存款、先农村后城市”的步骤渐进地实现利率市场化。年拢ㄆ臁⒒丰、东亚瑞穗银行成为我国内地涉足中资企业人民币贷款业务的第一批外资银行,可接受国有企业和民营企业的贷款申请或为其办理其他人民币业务。自年月日起,中国人民银行不再设定商业银行贷款利率的上限,商业银行己拥有了较大的贷款定价权。对于长期习惯了央行价格管制的我国商业银行而言,加强贷款定价管理,提升贷款收益率成为一项重要课题。存贷款定价管理能力的缺失将使得我国商业银行在经营过程中无法有效核定成本、防范风险并实现盈利,商业银行的定价管理能力直接体现了其资产负债管理能力,并成为商业银行良好公司治理机制建设的重要内容之~。我国《商业银行法》己经确定了商业银行安全性、流动性、效益性的三性经营原则。贷款利率是银行资金使用权的让渡价格,贷款利率的定制与管理是商业银行资产负债管理及利润管理的重要组成部分,因此,在贷款利率定价过程中也同样需要遵循上述三性原则。商业银行如何在经营资产业务过程中既控制成本,风险,。一些代表性的论述有彼