文档介绍：实战,才是硬道理!餐饮业内部控制与内部审计2010年12月25-26日深圳2011年01月15-16日上海2011年03月05-06日深圳2011年03月12-13日上海2011年04月09-10日深圳2011年04月16-17日上海【主办单位】右乔罗管理咨询(上海)有限公司【培训对象】董爭会、监爭会成员;负责内部控制和内部审计部门的经理、主管;总经理、财务副总经理以及其他高级经营管理人员;财务总监、财务经理、财务主管、税务经理、税务主管、总帐会计、税务会计等具体操作人士。【培训费用】2600元/人(含培训、指定培训教材、2天午餐、茶点费等)【咨询报名】021-51688903-823孚老帅*【温馨提示】木课程可为企业提供上门内训服务,欢迎来电咨询!课程背景curriculumbackground如何确保企业经营的效率和效果?如何确保企业财务报告的可靠性?如何保证企业始终遵守法律法规?如何保证企业资产的安全?如何评估与防范财务风险,保证企业永续经营?如何通过内部市计发现企业经营异常并及时采取冇效措施?为了实现上述目标,企业必须建立有效的内部控制体系,有效的内部控制体系已成为金业可持续发展的关键。改革开放以來中国诸多企业的兴衰成败也从某个侧面揭示了内部控制与采取风险管理的必要性,特别是近年来徳隆集团、格林柯尔等企业的覆灭,更是凸显其重要性。e通过系统学****使学员了解内部控制制度的框架,从而在实际工作中合理运用,冇效规避风险,提高企业运营的安全性,同时深刻理解内部审计、财务风险管理与内部控制Z间的关系,具体可以概括为以下儿点:一、通过生动的案例分析帮助学员建立对内部控制制度完整而系统的认识二、掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法,评价内部控制的效果并进行改进三、掌握内部市计的具体实施程序以及关键操作要点四、掌握财务风险评估方法,并冇效采取措施控制与防范风险五、深刻理解内部审计、财务风险管理与内部控制Z间的关系,打造系统“防火墙”课程大纲curriculumintroduction内部审计篇一、内部审计的基本概念<-)内部市计的概念1)概念2)目的3)内部审计与外部市计的比较(二) 内部审计的发展阶段1)控制2)控制结构3)企业风险4)企业风险管理流程(三) 内部市计的角色1)监督者2)检察员3)协助者4)咨询师(四) 内部审计过程1)理解期望2)分析经营状况3)确认程序与风险4) 分析程序与风险5)汇报与跟踪(五) 基木市计方法1)与管理层讨论2)实地观察3)市阅书面资料4)抽样测试二、内部审计与外部审计共同涉及的几大专业问题1)审计通知书与审计业务约定书2)市计计划3)亟要性与审计风险4)内外部市计的评价、协调与专家的使用5) 审计抽样6)审计证据7)审计工作底稿8)审计报告9) 审计质量控制三、内部审计具体准则讲解1)内部控制审计2)舞弊的预防检查与报告3)后续市计4)内部市计移导5)结果沟通6)遵循性市计7)分析性复核8)风险管理市计10) 人际关系11)内部审计的控制自我评估法12) 内部审计机构与董事会或最高管理层的关系13) 内部审计机构的管理M)经济性市计15)效果性审计16)效率性审计四、内部审计实施中需要关注的几个问题1)符合性测试与实质性测试2)巫要性、市计风险与市计抽样3) 不同类型审计的特殊考虑内部控制篇一、内部控制