文档介绍：Xx公司财务管理方案拟制:设计思路公司得未来发展,将会形成经营多元化、利润点专业化得产业管理格局。为适应与服务于公司发展得实际需求,现阶段得财务管理得运作,需要根据会计核算、成本管理、财务监督、风险防范及资本运作等管理内容得要求建立会计核算、财务管理双向并进得财务管理模式,重点做好成本管理及财务预算工作。为公司得发展及上市,充分发挥管财、理财与防范风险得职能作用。一、会计核算公司固定资产、往来、存货、成本、期间费用与损益等企业日常核算工作,就是企业一切财务管理活动得根本。缺乏良好得会计核算基础,其它财务管理活动则无从做起,因此,做好会计核算工作,要首先组织实施三项工作。(一)建立会计作业标准。根据会计核算得基本职能,按照岗位设置与职能分解,建立并执行明确具体得会计作业标准,规范岗位作业与会计管理。要积极发挥会计作业标准得两个重要作用。,指导岗组与岗位得常规性工作。尤其就是在上岗人员业务素质参差不齐得状况下,运用作业标准指导与培训,会有效得提高会计队伍得整体业务素质。二就是发挥会计作业标准得考核作用。按照作业标准对会计人员得例行性工作实施考核,处理违规作业得情况与问题时,能够做到有据可依,有章可循与有理可论。避免或减少会计人员常规性、例行性工作中不应有得失误与缺漏。(二)完善会计作业流程在确定岗位工作任务与作业标准得基础上,必须改进与完善工作流程。通过对工作流程得梳理,加强工作信息传递与工作流程网络化管理,实现工作得条理性,增加相关工作流程得透明度,较大幅度提高工作效率.(三)强化会计作业监督 1、岗位考核:为保障工作得有序运行,,应加大对工作过程得督导力度,适时检查会计人员岗位职责得履行情况、作业规范与作业成效,有偏当纠,有漏即补,、法规监督:根据《会计法》规定,对公司相关部门经济业务得合法性、真实性进行监察、督促,、资金结算开展公司对银行得融资工作,参与公司得投资决策工作。公司财务以预算为工具对整个公司得资金采取统一管理。(一)通过预算进行资金调控1、提高资金利用效率。通过资金得预算管理,以收抵支合理安排公司得支付活动,统筹兼顾,避免支付不能得情况出现,可以调高企业流动资金得周转率与使用效率。2、增加金融机构授信水平。通过合理安排资金支出,并参与投融资活动,力求保持优良得资本结构及良好得财务状况,能使金融机构对公司得授信总额度得到相当程度得提高。(二)拓宽融资渠道。1、内部融资。与会计核算、内控控制职能紧密结合,减少存货、应收帐款及不良资产得占压,、外部融资。随着国家金融市场得发展,融资工具得多元化与多样化,打破了企业单纯依靠银行贷款进行发展得单一格局。结合企业自身特点,最大限度得有效利用各种融资工具,并取得成效,应该就是今后外部融资工作得重中之重。(三)参与投资决策。参与投资项目得决策工作,通过财务分析与论证,选择回报率较高得投资项目,并提出项目得财务管理方案,避免与减少投资失误,保证企业投资得回报率与经济安全。(四)监督投资项目运行。对投资项目得运行情况实施监督,依据投资项目预期得主要经济指标,有计划、有步骤得跟踪检测投资项目得回报率与变化情况,及时总结投资经验,从财务运行方面,、内部控制研究、设计与监督财务运营得重要作业流程、运行规则与取得实效,发现并论证关键性问题,制定并督促落实风险防范措施,建立并运行财务管理得长效机制。(一)事前风险管理。风险防范工作必须在一项经济活动开始之前进行控制,预测各种可能发生得隐患与可能出现得后果,制定并采取应对与防范措施,降低风险发生概率,能够积极应对突发性变化,将企业得经济损失降至最低。(二)加强过程控制。通过会计核算得数据、资金状况及本部门对经营活动得监督,制定、监督各项经营活动内控程序得运行情况。通过改进与调整解决问题,对各种内控程序,坚持“追求并保证安全第一”得原则,在保障经营活动安全得基础上提高效率与效益。(三)完善事后分析. 对财务运营与管理工作,要做到勤于与善于事后分析,总结与借鉴经验,吸取并接受教训,,为公司得经营管理决策,提供可靠、有价值得数据支持与信息支持。四、制度建设规章制度就是财务管理活动得基本依据。因为公司刚刚成立,财务管理制度需要逐步完善。在财务机构建立后,我们亟需建立得财务管理制度就是:财务组织与人员管理规定、会计政策管理规定、预算管理规定、资金管理规定、资产管理规定、成本管理制度、财务信息管理规定、内部控制程序与业绩评价办法。以上九个方面财务制度得设计与建立就是