文档介绍：关于预算管理的汇报内容一、指标项对于各公司,目前总体指标数为五个,各板块之间有差别,而板块内部差别较小。因此建议:1、增加指标总数,扩展指标结构。将现有指标数增加为8个左右,主要是增加资产质量类指标,体现总公司作为出资人对于资产数量和质量的关注;2、增加非量化指标3、在预算汇报中,强调突出的是各二级单位的目标和总公司目标的匹配二、有关表格目前各二级单位上报共15张表,填记汇报项目近200个,数量庞大,内容较为繁复。但从总公司的定位角度分析,这些表格及项目需要有一个修改和调整。初步建议如下:汇报表格(1)2004年总公司预算概况表该表格为汇总各二级责任单位的预算报后形成的总公司年度预算表,综合反映预计的2004年情况。该表中的各项数据与2003年完成情况进行比较,并有相应的增减比例分析,同时有相应的总公司保值增值以及获利能力等方面的指标分析(见附表..\MyDocuments\)(2)按项目别预算计划表应按照不同的公司,根据产量或工作量的汇总结果进行填记。但应注意:a、不同的公司重点不同,需根据该公司主营业务和特点进行填记;b、应注意和2003年比较,并提出原因分析;c、注意按板块来进行区分;工作量或产量预算表专业公司、基地公司以及与有限公司有业务联系的公司应以有限公司的工作量预算为基础,围绕该工作量进行编制,他们之间应有相应的连接和平衡关系。销售预算表投资预算资本性支出预算??资产负债表利润表成本费用预算2、以上表格建议不整表汇报,而是选取表格中内容汇报。3、具体汇报项目:a、工作量/产量/销量预算上游公司:项目大类的工作量;专业公司:项目类的工作量基地公司:项目大类和产品大类的工作量b、销售预算c、投资/资本性支出预算汇报重点在于审批决策权在总公司的项目d、资产负债表资产总额长期投资净额固定资产净值负债总额短期借款长期借款少数股东权益所有者权益e、损益表主营业务收入、利润其他业务收入、利润投资收益其他收入、利润净利润f、成本费用主营业务总成本总营业费用、财务费用和管理费用科研费用