文档介绍：1学科技股份有限公司GUANGDONGWELLMEDICALSCIENCEANDTECHNOLOGYCO.,(广东省珠海市)保荐机构(主承销商)华欧国际证券有限责任公司(上海市浦东银城东路139号华能联合大厦1层)声明本招股说明书摘要的目的仅为向公众捉供冇关本次发行的简要情况,并不包括招股说明书全文的各部分内容。招股说明书全文同时刊载丁投资者在做岀认购决定Z前,应仔细阅读招股说明书全文,并以其作为投资决定的依据。投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问,应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。发行人萤事会已批准招股说明书及其摘要,全体萤事承诺其屮不存在熄假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对招股说明书及其摘要真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘耍屮财务会计报告真实、完整。屮国证监会、英他政府部门对本次发行所作的任何决定或意见,均不表明其对发行人股票的价值或者投资人的收益做出实质性判断或者保证。任何与Z相反的声明均屈虚假不实陈述。第一节特别风险提示1、大股东控制风险本次股票发行后,%的股权,为相对控股股东。威尔发展58%的权益由周向明先生持有,从控制权上分析,周向明先生为本公司的实际控制人。公司董事长兼总经理周曙光女士为周向明先生胞妹,公司董事兼副总经理吴国强先生为周向明先生、周曙光女士的姐夫。若本公司控股股东或实际控制人及相关人员利用其控股地位,通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。2、业务规模及资产规模迅速扩张引致的风险本公司而临业务规模和资产规模迅速扩张引致的风险。本次发行完成后,公司业务规模迅速扩张,公司经营管理面临适应规模扩张的压力;,本公司净资产将从2003年12月31□,rfl于募集资金投资项目取得收益需耍一定吋间,短期内木公司净资产收益率将下降。3、资产结构风险本公司釆用“两头大(研发和营销),中间小(生产)”的高科技企业经营模式,产品生产具有多品种、小批量、以销定产的特点,公司生产办公用房均为租用,资产结构特殊。2003年12月31H,%;%,公司固定资产及专用设备占总资产的比例偏小,不利于公司生产环境的改善、生产能力的增长和产品的升级换代,增加了公司的经营风险。4、委托加工生产风险木公司作为一家高科技企业,将企业资源主耍投放于产品研究开发和市场营销上,而对于需要大量投资和人工的部分生产业务采取了委托加工方式,即一种由本公司提供材料和技术要求,委托其他公司加工成零部件,本公司支付加工费的生产方式。这些零部件技术含量低,委托单位的可替代性高,竞争激烈,定价较为合理。但是,如果外协生产厂家不能按期按质按量交付订货,将影响到本公司产品的质量和生产计划的如期完成。5、税收政策风险本公司注册在珠海经济特区,目前执行15%的所得税率。公司依据珠海市地方税务局珠地税三检函[2002]2号文、珠地税函(2002)191号文以及广东省地税局粤地税函(2002)523号文的批准,2001年度享受了企业所得税免征的优惠政策,免缴所得税1,884,。若公司2001年不享受该项优惠,按15%税率缴纳所得税,。如果由于广东省有关部门文件与国家有关部门颁布的行政规章存在的差异,导致国家有关税务主管部门认定公司2001年享受免征所得税的条件不成立,公司叮能需按15%、依赖特定客户风险本公司自成立以来一直专注于超声诊断设备和妇女健康设备的生产,产品的市场主要在国内。目前,公司的产品主要通过参加政府采购方式销售给全国各级计划生育系统和卫生系统,部分产品销售给各地医院、诊所、卫生院等,另有少量通过批发商与零售商进行销售。2001年、2002年、2003年政府釆购(含招标采购和集屮购买)的购买量占本公司销售收入的80%、88%、92%,%%o如果计划生育系统和卫生系统的政府采购计划发生变化或公司产品不能适应政府的发展需要,本公司将面临过度依赖特定销售客户群的风险,给木公司带來不利影响。7、非经常性损益风险2001年,经珠海市地方税务局珠地税三检函[2002]2号文