文档介绍：账外物资管理办法账外物资管理办法(试行)(A/0)主管部门:备件库管理处审核部门:企业管理部审批人:____2014年8月19日发布2014年8月19日实施账外物资管理办法1目的:为加强迁安市九江线材有限责任公司(以下简称“公司”)账外物资管理,降低账外物资的库存,实现资源共享,避免账内物资盲目支领,同时为申报计划提供准确参考数据,确保物资合理储备,结合公司实际情况,特制订本办法。2管理内容及程序::是指在生产或建设中已经办理支领相关手续,没有得到及时使用或经技术改造后不再使用的材料备件等,这些物资都是以领代耗,并没有消耗使用。修复件、待修件、报废件属账外物资管理范畴,但不列入考核。:,负责本办法的制订、解释、执行、修订、考核等工作;负责库内账外物资的保管、盘点、建账、发放、销账及各直属厂、分厂(车间)现场账外物资新件(不含修复件、待修件、报废件)的核查工作。、落实奖罚等工作。、分厂(车间)的设备副厂长和设备科长对本单位的账外物资负有直接的管理责任。必须负责制定本单位账外物资数量、资金储备定额(新件储备期不得超过7天,指直属厂、分厂(车间)临时储备的常用件),同时确定专人负责本单位内部账外物资的支领、使用、保管、建账等工作。对制定储备定额后一个月内未用或超出定额的物资做退库处理,同时核减储备定额的占用资金金额。、直属厂综合办确定专人负责审核本单位现场账外物资储备定额,负责核查监督、指导账外物资管理工作。:、建账:,各直属厂、分厂(车间)负责保管本单位的账外物资。各单位应设有专人负责账外物资的保管,并确保账外物资账目清楚、标识鲜明、材质不混、数量准确、无差错,无丢失、无损坏。、分厂(车间)应提供本单位的账外物资新件储备定额(注明名称、规格型号、数量、金额等信息),经各总厂机动处、直属厂综合办审批后,报各备件库管理处备案。现场账外物资新件储备定额如需调整,需在每月10日前报各总厂机动处、直属厂综合办审批,审批后报各备件库管理处备案。经各总厂机动处、直属厂综合办批准的账外物资储备定额返回到各单位执行。,各直属厂、分厂(车间)编制本单位的现场账外物资明细表(应包括账外物资名称、规格型号、数量、金额、存放地点等内容;新件与修复件、待修件、报废件区分开)报至各总厂机动处、直属厂综合办,各机动处、直属厂综合办审核、汇总后于当月18日前将账外物资新件明细表报各备件库管理处备案。、使用:、分厂(车间)支领物资时应优先支领账外物资(有效利用现场修复件),支领各备件库管理处库内账外物资时,需出具经本单位主管副厂长审核签字的生产领料单,同时各备件库管理处应在该领料单上明确注明“账外物资”字样。、分厂(车间)现场账外物资中的待修件应在一个月内修复备用,报废件应及时出具报废鉴定报备件库管理处,以便申请处理,避免造成现场积压。、账目检查:(综合办)、各直属厂、分厂(车间)等单位对账外物资新件进行不定期抽查一至两次,并提出使用处理意见,以确保账外物资得到有效利用。,各备件库管理处要做好相关信息的收集和分析,对各直属厂、分厂(车间)的账外物资进行综合分析,确定抽查的重要环节或部门,明确分工,确定抽查内容。,备件库管理处及时汇总整理检查结果,并根据本办法确定考核结果报至企业管理部。:、分厂(车间)应对本单位内超出储备定额的账外物资新件提出退库申请(该申请应包括账外物资的名称、规格、数量、退库理由等信息),经本单位主管副厂长审核、各机动处、综合办鉴定意见后,到各备件库管理处办理退库手续。、分厂(车间)账外物资新件当月从备件库账内支领的,可以开红票(红字填写的领料单)冲减领料成本,退入备件库管理处的账内物资库。账外物资新件不是当月支领的,退入备件库管理处的账外物资库。、分厂(车间)账外物资新件储备定额中,一个月内未动用的物资按上述程序做退库处理。、分厂(车间)退库的账外物资时,应根据退库申请单检查、核对账外物资,经确认无误后方可收货入库,退库申请单由库管员存档保管并登记。需退入账内物资库的,库管员除核对退库申请单、红字领料单外,还要核对当月领料记录,确认无误后方可办理收货入库、冲账相关手