文档介绍：【费用报销审核流程】资金使用及费用审核报销规定最近发表了一篇名为《【费用报销审核流程】资金使用及费用审核报销规定》的范文,感觉很有用处,重新编辑了一下发到。资金使用及费用审核报销规定贵州水东方旅游投资开发有限责任公司资金使用及费用支出财务管理办法(试行)第一章总则第一条为了规范贵州水东方旅游投资开发有限责任公司(以下简称公司)财务管理,根据《中华人民共和国会计法》等国家有关财经法规,结合公司实际情况,制定本办法。第二条本办法适用于公司各项资金的支出及费用的支出管理,包括:日常管理费用、办公设备购置、咨询费用、对外投资及项目建设资金支付等。第三条公司财务资产部负责会计核算、资金集中收付,合理调度资金,管理资产等,负责建立健全财务内部控制制度,加强会计档案管理,实现公司财务管理规范化。财务资产部负责每月向公司财务副总监、财务总监、总经理报送公司资金计划、财务报告和管理报告,经批复后执行;年度财务报告和财务预算须经公司董事会批复后执行。第二章借支管理第四条职工因公借支,按下列程序审批。1、由本人根据工作需要填写借支单据和事由;2、部门负责人审核;3、1万元(含)以下财务资产部负责人审核、总经理审批;-1-4、1万元以上财务副总监、财务总监、总经理审批、执行董事审批。第五条借款人应在公事结束后一个月内报账还款。对逾期未冲账还款的借款人,财务资产部有权从该借款人工资中扣款,直至无欠款;凡前欠款未结清者不能办理下次借款。第六条实行定额备用金管理方式,驾驶员的备用金核定标准为5000元内;办公室指定人员备用金核定标准为5000元—10000元,以上人员必须按月报账。范文写作第三章支出管理第七条报销凭据要求:每笔报销业务均应使用统一的报销单正确填制,做到要素真实、合法。报账人在业务结束后十五日内按规定的程序签字报销,所持原始单据必须为印有国家或地方税务局监制章、或财政专用收据监制章的有效票据。公司所有支出需符合《贵州水投东方生态环境股份有限公司合同管理制度》第八条日常经费报销流程审批程序:(一)单笔或单次支出在10000元(含)以上的:1、经办人签名并注明事由;2、证明人签字或验收人出具验收单;3、职能部门负责人审核;4、财务资产部负责人审核;5、财务副总监审核;6、分管领导审核;7、财务总监审核;-2-8、总经理审核;9、执行董事审批。(二)单笔或单次支出在10000元以下的:1、经办人签名并注明事由;2、证明人签字或验收人出具验收单;3、职能部门负责人审核;4、财务资产部负责人审核;5、总经理审批。第九条合同审批流程及有合同的付款对外支付审批流程,所有业务需签合同的,都要有合同审批流程,范文TOP100财务部根据项目公司特点可以采用传真、电子邮件等形式合同流程的审核。一、非工程类合同1、经办人签名并注明事由;2、职能部门负责人审核;3、财务资产部负责人审核;4、总经理审核;5、执行董事审批。二、工程类合同支付审批程序如下:1、承包人申请;2、监理单位审核;3、项目工程技术部、项目综合部、财务资产部负责人审核;-3-4、财务副总监、分管领导、财务总监、总经理审核;5、执行董事审批;第十一条差旅费管理:工作人员出差,其交通费、住宿费、伙食、公杂等补助费统一按《贵州水投东方生态环境股份有限公司差旅费管理办法》执行。第十二条车辆费用管理:按《贵州水投东方生态环境股份有限