文档介绍：2010 年8月中小企业上市指南 2 章节 1 公司上市的意义 3 章节 2 公司上市主要条件 13 章节 3 IPO 基本流程 23 章节 4 中国证监会审核要点 33 章节 5 公司上市过程中的常见问题 42 章节 6 在审企业注意事项 46 章节 7 未过会企业问题分析 50 目录章节 1 公司上市的意义 4 ?优化财务结构?创造收购货币在客户中树立形象在供应商中树立信誉市场效应财务理由财富效应管理提升?提升公司治理?员工激励创业股东财富增值公司上市的意义 5 截至 2010 年6月29 日,深圳中小板共有上市公司 437 家,首发融资总额亿元,以 1~4亿元为主,平均亿元,最高亿元(海普瑞),最低亿元(瑞泰科技)。按 6%的年贷款利率及平均融资额计算,通过 IPO 每年可减少财务费用 3408 万元。上市可以改善公司的财务结构 6 截至 2010 年6月29 日,深圳创业板共有上市公司 90 家,首发融资总额亿元,以 3~8 亿元为主,平均亿元,最高亿元(碧水源),最低亿元(华星创业)。按6%的年贷款利率和平均融资额计算,通过 IPO 每年可减少财务费用 4398 万元。上市可以改善公司的财务结构 7 上市可以更有效地激励高管人员期权数量: 180 万份行权价格: 元期权有效期: 6年限制性股票激励计划:按考核年度净利润净增加额的一定比例提取激励基金,从二级市场回购股票,通过非交易过户无偿奖励激励对象;股票期权激励计划:授予激励对象 400 万份股票期权,行权价元,期权有效期 6年。当净利润增长达到 15% 及以上时,对净利润增长部分按净利润增长率计提激励基金,用于购买公司股票;当净利润增长率高于 30% 时,按 30% 计提;如果低于 15% ,则不得计提激励基金。期权数量: 510 万份行权价格: 元期权有效期: 5年(002038 ) (002014 )双鹭药业永新股份中捷股份高管人员股权激励(002021 ) (000002 )万科 8 130560000 蔡东青奥飞动漫 8 54153000 郭信平合众思壮 9 69537400 沈锦华焦点科技 4 94200000 鲁楚平大洋电机 5 141501930 薛向东东华科技 6 24015419 刘迎建汉王科技 7242204256 40393560 123975000 1951811430 持股数张近东苏宁电器 1 12 许晓明南国置业 10 何巧女东方园林 3 85 龚虹嘉海康威视 2 市值(亿元) 价格(元) 股东姓名上市公司排名中小板前十名个人股东(截止 2010 年5月31日) 上市可以带给创业股东巨大的财富 9 39250685 沈军东方财富 8 18000000 叶滨世纪鼎利 9 27230000 王飘扬万邦达 4 87816000 王忠军华谊兄弟 5 44024140 李力神州泰岳 6 44024140 王宁神州泰岳 7108000000 28050000 120873400 37400000 持股数文建平碧水源 1 杜成城万顺包装 10 刘振国碧生源 3 蒲忠杰乐普医疗 2 市值(亿元) 价格(元) 股东姓名上市公司排名创业板前十名个人股东(截止 2010 年5月31日) 上市可以带给创业股东巨大的财富 10 巨大的广告效应灵活的激励方式完善的公司治理多样的融资渠道资本市场助推上市公司迅速成长